老師，工程建筑上年項(xiàng)目沒(méi)結(jié)束，當(dāng)時(shí)是借工程施工-暫估，貸應(yīng)付賬款-暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工-暫估?，F(xiàn)在票來(lái)了，怎么做調(diào)整不影響今年的利潤(rùn)，求分錄。謝謝！

老師，麻煩問(wèn)下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒(méi)有回來(lái)發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來(lái)了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)

老師，我在22.12月有一筆暫估成本，然后在5.31之前回來(lái)發(fā)票了，我就直接沖減當(dāng)期的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和應(yīng)付賬款暫估就行對(duì)吧，如果要是6月份回來(lái)的發(fā)票是不是就直接 做：借利潤(rùn)分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估？

老師，之前會(huì)計(jì)在三月份的時(shí)候做了暫估借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估300萬(wàn)，我是在4月份接手的這個(gè)建筑公司，我這邊是新建的賬套，然后我在5月份回來(lái)一筆暫估發(fā)票，我沒(méi)有沖減暫估，直接入了成本，現(xiàn)在7月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題，可以在7月份直接做暫估分錄嗎？他之前沒(méi)有用工程施工科目，我現(xiàn)在加上了這個(gè)科目

老師建筑業(yè)公司22年的暫估10萬(wàn)，在23.5.31前沒(méi)有回來(lái)發(fā)票，在7月份回來(lái)發(fā)票了，我沖減暫估就是借利潤(rùn)分配未分貸應(yīng)付賬款暫估，之后怎么做分錄？（借工程施工貸銀行，然后呢）