上月購原材料作了分錄借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 現(xiàn)在老板要求調(diào)出來當(dāng)材料出，做去其他業(yè)務(wù)收入，請問沖紅分錄怎么寫，轉(zhuǎn)換成售材料的分錄怎么寫，謝謝

我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時按年分?jǐn)偟矫吭掠嬏?借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時做成了： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進(jìn)了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？

老師您好，我們是一家小規(guī)模的建筑公司，在2022年1到6月，合計計提了26萬的人工成本。會計分錄如下 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款 并相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)了損益 在9月份的時候，我沖回了這筆分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸:應(yīng)付賬款（紅字） 9月份發(fā)生材料成本192775.5元，結(jié)轉(zhuǎn)材料成本 借:主營業(yè)務(wù)成本192775 .5 貸:原材料192775.5 但是目前出現(xiàn)了，主營業(yè)務(wù)成本的負(fù)數(shù)余額，請問該怎么處理呢？

9月 暫估成本 借：主營業(yè)務(wù)成本—材料費（水泥）—暫估 66000.00 貸：應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付款 66000.00 老師，請問怎么沖暫估 9月 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：本年利潤 66000.00 貸：主營業(yè)務(wù)成本—材料費（水泥）—暫估 66000.00 現(xiàn)在怎么沖銷

老師，年初有一個員工借款購買材料 借其他應(yīng)收款 貸原材料 ，之后拿發(fā)票來沖賬，借原材料 貸其他應(yīng)收款 這個材料用在項目上 借生產(chǎn)成本-某某項目-原材料 貸原材料 之后產(chǎn)成品 借庫存商品 貸生產(chǎn)成本 出售 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 這樣的過程，但是現(xiàn)在需要抵扣的時候發(fā)現(xiàn)這種發(fā)票對方已經(jīng)紅沖了，那我的賬該怎么做了，老師