你看下咯，這樣我應(yīng)該做賬務(wù)處理昵

?您好，以第一張圖“涉稅信息報(bào)送數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)做賬，因?yàn)樗礄?quán)責(zé)發(fā)生制記錄了您7月真實(shí)發(fā)生的全部業(yè)務(wù)，而第二張圖“結(jié)算賬單”是收付實(shí)現(xiàn)制，只反映了7月實(shí)際到賬的錢，兩者金額不同是正常的。 具體到7月分錄：借 應(yīng)收賬款 146209.28 (143179.33%2B3029.95)，借 銷售費(fèi)用 710，貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 146209.28，貸 應(yīng)付賬款 710；等8月實(shí)際收到錢時(shí)（即結(jié)算賬單的139411.40元），再做借 銀行存款 139411.40，借 應(yīng)付賬款 [部分710元] 等，貸 應(yīng)收賬款 146209.28。

那么銷售貨物和銷售服務(wù)不用分開(kāi)做嗎！

?您好，分開(kāi)核算，因?yàn)檫@是兩種不同性質(zhì)的收入，在稅務(wù)申報(bào)和管理上更清晰。 在做賬時(shí)，您應(yīng)參照第一張涉稅報(bào)送資料中的數(shù)據(jù)，將銷售貨物收入143179.33元和銷售服務(wù)收入3029.95元分別計(jì)入“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”的不同明細(xì)科目（例如：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-貨物銷售收入 和 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-服務(wù)收入），而平臺(tái)服務(wù)費(fèi)710元?jiǎng)t根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)計(jì)入“銷售費(fèi)用”等科目。

這個(gè)平臺(tái)服務(wù)費(fèi)對(duì)方是匯給開(kāi)票的是吧

還有買很多款式的衣服，豈不是也要一一列出來(lái)才能統(tǒng)計(jì)出成本的

?您好，是的，這筆平臺(tái)服務(wù)費(fèi)是抖音平臺(tái)收取并提供給您的，平臺(tái)通常會(huì)就這筆費(fèi)用向您開(kāi)具發(fā)票（或電子發(fā)票），您應(yīng)依據(jù)賬單記錄并主動(dòng)向平臺(tái)申請(qǐng)獲取該發(fā)票，以便用于做賬和稅務(wù)抵扣。

這樣還沒(méi)有收到發(fā)票也是先做銷售費(fèi)用嗎？

是的，無(wú)票費(fèi)用， 不開(kāi)票成本入賬（摘要寫無(wú)票年度納稅調(diào)增，方便匯繳統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）：這樣3個(gè)好處：季度利潤(rùn)少了年度調(diào)增才交所得稅，銀行余額也是對(duì)上了，公司內(nèi)部利潤(rùn)表是真實(shí)的。年度匯繳：無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行（十七）其他

到時(shí)候不是可以申請(qǐng)平臺(tái)開(kāi)票的嗎？這樣收到發(fā)票需要做什么賬務(wù)處理昵？

您好，收到發(fā)票時(shí)紅票原來(lái)的分錄，再按發(fā)票做分錄，一負(fù)一正的分錄，不影響利潤(rùn)

就因?yàn)槭盏揭还P銷售費(fèi)用的發(fā)票，整筆收入的分錄都要沖紅重新做嗎？

您好，可以的，沖錯(cuò)的，做對(duì)的，這是最簡(jiǎn)單的調(diào)賬方法，沒(méi)有之一

那么當(dāng)時(shí)做的話，銷售費(fèi)用收入分開(kāi)做不就好了嗎？下個(gè)月開(kāi)了發(fā)票就放回去上個(gè)月呀