老師，我想問(wèn)下最新的季度企業(yè)所得稅匯算表，我們是進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)，事項(xiàng)一已經(jīng)計(jì)入成本費(fèi)用職工薪酬和實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)應(yīng)該怎么填寫(xiě)、事項(xiàng)二出口方式勾選啥需要勾選嗎？
出口方式勾選，沒(méi)有不需要勾選 資產(chǎn)損失如果本年處置了資產(chǎn)，或者發(fā)生壞賬形成了營(yíng)業(yè)外支出選是，否則選否。 1. 已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬 填報(bào)依據(jù)：對(duì)應(yīng)“應(yīng)付職工薪酬”一級(jí)科目貸方累計(jì)發(fā)生額，需匯總該科目下所有二級(jí)明細(xì)的合計(jì)金額，包括工資薪金、單位承擔(dān)的社保公積金、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等。注意不包含辭退福利。 實(shí)務(wù)提示：新準(zhǔn)則雖未強(qiáng)制要求職工薪酬“先計(jì)提后發(fā)放”，特別是職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等，有些企業(yè)直接計(jì)入相關(guān)成本費(fèi)用，這樣處理取數(shù)就需要分別找到各成本費(fèi)用下設(shè)的二級(jí)科目進(jìn)行累加，所以還是建議企業(yè)通過(guò)“應(yīng)付職工薪酬”科目過(guò)渡核算。一方面可直接從科目中取數(shù)，避免因分散核算導(dǎo)致填報(bào)遺漏或誤差；另一方面也便于企業(yè)內(nèi)部薪酬成本分析與管理，提升數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。 2. 實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 填報(bào)誤區(qū)：并非員工實(shí)際到手的“稅后工資”，需警惕將“實(shí)發(fā)工資”與“稅后工資”混淆。 填報(bào)依據(jù)：對(duì)應(yīng)“應(yīng)付職工薪酬-工資薪金”二級(jí)科目的借方累計(jì)發(fā)生額，即企業(yè)實(shí)際發(fā)放給員工的“稅前工資總額”（扣除個(gè)人承擔(dān)的社保公積金、個(gè)稅之前的金額），與個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)中“工資薪金所得”的收入基數(shù)直接相關(guān)。 不含支付的上年的工資
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老師，我想問(wèn)下最新的季度企業(yè)所得稅匯算表，我們是進(jìn)出口外貿(mào)企業(yè)，事項(xiàng)一已經(jīng)計(jì)入成本費(fèi)用職工薪酬和實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬數(shù)據(jù)應(yīng)該怎么填寫(xiě)、事項(xiàng)二出口方式勾選啥需要勾選嗎？
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老師好，所得稅季度申報(bào)突然改版，增加職工薪酬已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬，第二列實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬。這二項(xiàng)怎么填？都是1-9累計(jì)嗎？這二項(xiàng)與個(gè)稅報(bào)表與企業(yè)所得稅匯算清繳表有什么聯(lián)系？ 我們公司是跨月支付，甚至跨兩月付工資。單位賬是去年11月，12月，到年底的11月這樣做賬，而匯算清繳是去年全年。我在報(bào)匯算清繳都是賬上取數(shù)減以前年度11，12月再加下本年12月申報(bào)的，這樣是一整年。
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2025年3季度企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)中事項(xiàng)1， 1、已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬 取應(yīng)付職工薪酬的貸方金額， 老師，我想問(wèn)一下，我們公司在計(jì)提的時(shí)候應(yīng)付職工薪酬貸方摳掉了員工自己支付的社保和公積金的，那是不是要 貸方金額+個(gè)人承擔(dān)的社保/公積金？？？
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老師 這個(gè)月的企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 不是增加了有職工薪酬嗎 這個(gè)該怎么填 1.已計(jì)入的成本費(fèi)用的職工薪酬填1-9月的借方金額嗎 2.實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬是貸方數(shù)哈 都是累計(jì)的 3.我的實(shí)際發(fā)的比計(jì)提的金額大 差異我知道是出在那里 那這個(gè)我可以手動(dòng)修改嗎
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老師 這個(gè)月的企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 不是增加了有職工薪酬嗎 這個(gè)該怎么填 1.已計(jì)入的成本費(fèi)用的職工薪酬填1-9月的借方金額嗎 2.實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬是貸方數(shù)哈 都是累計(jì)的 3.我的實(shí)際發(fā)的比計(jì)提的金額大 差異我知道是出在那里 那這個(gè)我可以手動(dòng)修改嗎
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之前的會(huì)計(jì)的賬務(wù)一直都沒(méi)有計(jì)提工資，發(fā)放直接計(jì)入管理費(fèi)用---職工薪酬怎么辦？這個(gè)月要交上個(gè)月工資了，應(yīng)該如何做賬
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怎么知道這個(gè)月工資是多少去計(jì)提呀，員工有績(jī)效。
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勞務(wù)報(bào)酬的員工可以自己申報(bào)繳納個(gè)稅嗎
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老婆，我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在申請(qǐng)注銷(xiāo)，清算時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)付800，未分配利潤(rùn)負(fù)數(shù)800，還要怎么做嗎？
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先開(kāi)了發(fā)票，下個(gè)季度再收錢(qián)，應(yīng)該什么時(shí)候確認(rèn)收入
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、某企業(yè)2024年1月1日的房產(chǎn)原值為3000萬(wàn)元,3月31日將其中原值為1000萬(wàn)元的臨街房出租給某連鎖商店,不含稅月租金5萬(wàn)元。當(dāng)?shù)卣?guī)定允許按房產(chǎn)原值減除20%后的余值計(jì)稅。根據(jù)房產(chǎn)稅法律制度的規(guī)定,該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納房產(chǎn)稅（ ）萬(wàn)元。不懂怎么算
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老師，批發(fā)兼零售食用油，農(nóng)產(chǎn)品（除煙葉，蠶繭，棉花，種子，種苗）的相關(guān)稅務(wù)政策有哪些
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老師，固定資產(chǎn)清理的時(shí)候開(kāi)票了，該怎么申報(bào)收入，分錄是怎樣的
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偶然所得個(gè)稅申報(bào)選勞務(wù)報(bào)酬（不適用累計(jì)預(yù)扣法）？
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認(rèn)股權(quán)證計(jì)算增加的普通股股數(shù)時(shí)，不是:（每股市價(jià)-行權(quán)價(jià)）*數(shù)量/每股市價(jià)嗎？每股市價(jià)不影響稀釋每股收益嗎？
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您能幫我看下圈住的數(shù)據(jù)，為啥25年1月的數(shù)據(jù)和25年年累計(jì)數(shù)不一致呢
那個(gè)就是系統(tǒng)問(wèn)題了，只有聯(lián)系12366
好的謝謝
不客氣，祝你工作順利。