去年我們從供應商那里買了八十九萬的貨物，票已開，疫情過后公司經營情況不太好，賬上資金周轉不開，一直未付貨款，人家催的急，股東個人就把錢給人家付了，還用了好多現金，也沒有給對方付款的憑證，對方也沒有給他憑證，我現在要入帳沒有原始憑證，直接從應付賬款轉到其他應付款嗎？后邊怎么做個證明什么的呢？金額這么大，不能隨便轉入股東身上吧……

老師，我在做賬中遇到這樣問題，出納一直都是從公戶里轉出轉進取錢用做醫(yī)院平時開支，我也一直把這種業(yè)務掛到其他應付款-出納 名下，但是醫(yī)院賬上現金不夠了我怎么把出納轉出的錢作為現金？我賬上沒錢了我這一年里就做了幾次向出納借現金的賬，但是憑證后面需要附個借款證明，我就寫了個醫(yī)院向出納借現金的收據，這樣做對嗎，這個收據為了能夠應付審計檢查，做的真實化，我是蓋公章還是財務專用章？

老師，你好！我們去年有一個定單，出口的，已經出貨給客人，走了報關，但是客人收到貨后不滿意，取消這個訂單，然后這個款也不要退，就掛在我們這里說下個訂單要扣掉這筆款，今年這個客人下了一個訂單，付款時就少付了去年那個訂單的費用，這個賬要怎么操作呢？客人不滿意要取消訂單我們也和供應商溝通了，供應商同意我們因這個訂單而付的款也可以從下次訂單里扣除，這個供應商是月結的，我們在他們4月份的對賬單里扣除再付的款。

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發(fā)生的業(yè)務大多數都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了

老師，是這樣的，19年以前我們是核定征收，當時會計沒有按工程項目收入結轉工程施工，有多少結轉多少了；但這個項目甲方只撥付了一半的工程款，項目在19年以前也已經完工，19年以后改為查賬征收，就沒有成本，今年才開始把剩下的工程款撥付，所以19年只今才有結轉彌補虧損的，所以，這個資產負債表里的未分配利潤金額就沒有在彌補虧損表里了， 這種要怎么處理啊