2020年第一季度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)時(shí)，填的季初資產(chǎn)數(shù)是0，可以申報(bào)并且申報(bào)成功，第二季度申報(bào)時(shí)，填好了本季度資產(chǎn)數(shù)，又提示上一個(gè)季度季初數(shù)不能小于0，但是填了數(shù)又跟之前納稅申報(bào)的不符合，這個(gè)問題怎么處理？

2020年第一季度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)時(shí)，填的季初資產(chǎn)數(shù)是0，可以申報(bào)并且申報(bào)成功，第二季度申報(bào)時(shí)，填好了本季度資產(chǎn)數(shù)，又提示上一個(gè)季度季初數(shù)不能小于0，但是填了數(shù)又跟之前納稅申報(bào)的不符合，這個(gè)問題怎么處理？已經(jīng)換了瀏覽器還是不可以。

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，匯算清繳后，在2021年可允許彌補(bǔ)的虧損額是90萬，2020年之前沒有可彌補(bǔ)的虧損額了(包括2020年)，在2022年前三個(gè)季度累計(jì)虧損額為150萬，但是在2022年第四個(gè)季度中就一個(gè)季度利潤(rùn)額為盈利220萬，那么，2022年累計(jì)虧損額為220萬-150萬=70萬，請(qǐng)問老師，①在2023年1月15日之前申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，是本年度按盈利額70萬繳納企業(yè)所得稅，然后，再在2023年5月之前申報(bào)2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，再抵扣2021年虧損額90萬，最后給退回90萬-70萬=20萬的多繳企業(yè)所得稅呢？②還是在2023年1月15日前申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)時(shí)，直接就允許抵扣了2021年的虧損額90萬元了呢，這樣就不存在退稅情況了。申報(bào)第四個(gè)季度企業(yè)所得稅時(shí)按哪種情況核算？

你好，老師，我們是小規(guī)模企業(yè)第二季度，4月0元，5月22萬，5月申報(bào)完后就要注銷，這樣算是一個(gè)季度嗎？不滿30萬免稅的政策適用嗎？

公司從1-2季度一直是小規(guī)模未開具發(fā)票企業(yè)所得稅0報(bào)，第3季度轉(zhuǎn)換成一般納稅人后開具發(fā)票。第三季度企業(yè)所得稅填報(bào)時(shí)提示季初從業(yè)人數(shù)必須大于0且為整數(shù)，資產(chǎn)總額不能為0。填入數(shù)值就提示與此前的納稅申報(bào)記錄不一致