老師，你好！公司有一個(gè)月結(jié)客戶，之前的會(huì)計(jì)做的賬都是沒有確認(rèn)收入，到收到部分貨款時(shí)才做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，如，商品出庫做的會(huì)計(jì)分錄：借 發(fā)出商品（按銷售價(jià)格） 貸 庫存商品（銷售價(jià)格） 收到部分貨款時(shí)：借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但沒看到有單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 老師，請(qǐng)問這會(huì)計(jì)分錄有問題嗎？我總覺得怪怪的，應(yīng)該怎樣糾正才好?謝謝

請(qǐng)問老師，我公司現(xiàn)有幾種銷售模式該怎么做會(huì)計(jì)分錄，1是 客戶預(yù)存貨款滿額贈(zèng)送，比如預(yù)存滿1000送500，2是客戶貨款回款時(shí)少付了錢的差額，3是客戶銷售額達(dá)到一定金額給予的返點(diǎn)，以上都是通過調(diào)往來賬方式處理，正確的會(huì)計(jì)分錄是怎樣的，我看我有沒有做錯(cuò)，謝謝

老師，我問下，我們公司再第三方平臺(tái)銷售，客戶簽收之后，第三方平臺(tái)打款不按客戶實(shí)際的價(jià)格發(fā)給我們的，而是按照我們供貨價(jià)跟我們結(jié)算的，平臺(tái)說的！繞后客戶開票是按客戶實(shí)際價(jià)格開的！那我確認(rèn)收入怎么確認(rèn)？因?yàn)椴皇撬锌蛻粢保杂幸徊糠质俏撮_票收入全的，但是未開票收入我是薄實(shí)際第三方平臺(tái)打款給我們算的！平臺(tái)不愿意來營(yíng)銷費(fèi)發(fā)票給我們！老師我這樣做沒問題吧？！

老師 一張發(fā)票是正常的開票信息藍(lán)字的第二行金額稅額都是負(fù)數(shù)的（應(yīng)該是我們用了優(yōu)惠券）那我們做賬怎么做呀，然后這樣核算的進(jìn)貨成本是按第一行正常的單價(jià)來還是抵掉負(fù)數(shù)后的單價(jià)來呢？

B酒店與A酒業(yè)公司簽訂了代銷酒的合同，B酒店按銷售清單與A公司結(jié)算，A公司開發(fā)票給B酒店是按他們的銷售價(jià)開給我們的，但是我們賣給客戶的價(jià)格在A公司的銷售價(jià)上加價(jià)銷售的，加價(jià)的這部分我們是按手續(xù)費(fèi)來確認(rèn)收入還是銷售貨物？