你好老師，我們向供應(yīng)商進(jìn)了一批貨，隨貨同行單是18的單價(jià)入庫(kù)的，但是后面供應(yīng)商說(shuō)給我們便宜2元折扣給我們，出了一個(gè)協(xié)議書(shū)，然后我們這邊開(kāi)了紅字信息表，讓供應(yīng)商給我們開(kāi)了一張銷售折扣的紅字發(fā)票，那我這邊這張紅字發(fā)票應(yīng)該怎么做賬？可以做成。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 —2 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出* 貸：應(yīng)付賬款 —2+稅額

老師，請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題： 我們是一家4S店，給自己店試駕車買(mǎi)保險(xiǎn)當(dāng)月正常入的費(fèi)用，含稅金額2025.55 借：銷售費(fèi)用—1910.9 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅114.65 然后到了下個(gè)月的時(shí)候，又通知需要退一部分保險(xiǎn)， 但是在保險(xiǎn)公司沒(méi)給我們開(kāi)紅字發(fā)票之前，我們先收到了它的退保款，含稅金額是750.2 然后我們做賬是借：銀行存款 750.2貸：其他應(yīng)付款750.2 然后過(guò)了幾天收到發(fā)票之后 做賬是借：其他應(yīng)付款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 保險(xiǎn)公司開(kāi)的發(fā)票應(yīng)該是開(kāi)含稅金額750.2的紅字發(fā)票就行，但是他們開(kāi)的是負(fù)數(shù)發(fā)票-1910.9 稅額-114.65 /和一張正數(shù)發(fā)票1203.16 稅額72.19 老師，我現(xiàn)在再怎么做賬？@鄒老師

老師，我覺(jué)得這個(gè)租賃還有購(gòu)買(mǎi)方案，這個(gè)我有點(diǎn)小困惑，那我們正常做題的時(shí)候呢，都是嗯，那我無(wú)論是租賃也好，也購(gòu)買(mǎi)也好，那我付出的錢(qián)肯定是以負(fù)數(shù)來(lái)表示，這個(gè)現(xiàn)金流對(duì)不對(duì)負(fù)數(shù)來(lái)表示，那我直接抵稅啊，那我肯定是正數(shù)來(lái)表示的，但是我現(xiàn)在做做題做的，我發(fā)現(xiàn)啊，你看他這個(gè)是求的是年平均成本a嗯。那我們是不是先求出來(lái)一個(gè)進(jìn)線值完了之后再求出來(lái)一個(gè)，再除以一個(gè)，就是年金現(xiàn)值系數(shù)嘛，然后得出來(lái)一個(gè)a，對(duì)不對(duì)？那假如我們按之前的一個(gè)方案來(lái)做的話，之前的方式來(lái)做的話，也就說(shuō)我流出的話就是負(fù)數(shù)，這就底數(shù)的話就是正數(shù)，那算出來(lái)的一個(gè)凈現(xiàn)值，然后是負(fù)數(shù)來(lái)，算出來(lái)一個(gè)a也是負(fù)數(shù)。

老師 一張發(fā)票是正常的開(kāi)票信息藍(lán)字的第二行金額稅額都是負(fù)數(shù)的（應(yīng)該是我們用了優(yōu)惠券）那我們做賬怎么做呀，然后這樣核算的進(jìn)貨成本是按第一行正常的單價(jià)來(lái)還是抵掉負(fù)數(shù)后的單價(jià)來(lái)呢？

老師，2023年第三個(gè)季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開(kāi)），但第三季度也有開(kāi)專票5000（不是同一筆業(yè)務(wù)），賬里要怎么做會(huì)計(jì)分錄，才不會(huì)影響專票的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，因?yàn)閷Ｆ辈糠质钦＠U納稅金的，會(huì)計(jì)分錄要怎么做才不會(huì)影響專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅金?正常做一筆負(fù)數(shù)和一筆整數(shù)就互相抵掉了，賬里體現(xiàn)不出專票部分的營(yíng)業(yè)收入和應(yīng)交稅費(fèi)開(kāi)始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負(fù)不是相互抵掉了，不能提現(xiàn)專票應(yīng)交增值稅的金額了，我現(xiàn)在申報(bào)扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負(fù)數(shù)了，因?yàn)檫@樣一負(fù)一正相互抵掉了，賬里的應(yīng)交稅費(fèi)是0元