問一下，我們申報后有繳納增值稅，1萬，這個要計提到8月份，怎么計提？
您好，不用計提的，這不是損益，結(jié)轉(zhuǎn)就好了 借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 10000貸：應交稅費——未交增值稅 10000
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個稅問題？我們10月20日發(fā)放員工8月份工資20萬，11月15日之前個稅申報，應該申報8月份工資20萬對嗎？10月份計提工資10萬元，這個不用去管，等發(fā)放以后，在申報，老師對嗎？每月做賬必須得計提當月工資嗎？如未計提，可否下個月做賬的時候，兩個月同時計提
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老師，問一哈關(guān)于申報增值稅，企業(yè)所得稅，印花稅以及附加稅的時候，當月要計提，那么這個申報表是放在申報計提的那一個月份么，還是放在下個月繳納稅款月份憑證后面呢
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老師房產(chǎn)稅我們這里是按年繳納，每年的1月份申報繳納，那在平時要每個月計提嗎？還是到12月份一起計提一次就可以了？
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你好，老師，我想問一下，上個月增值稅忘了計提了，這個月繳納了增值稅，這個月補提增值稅和實際繳納增值稅的會計分錄怎么做？
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老師，小規(guī)模納稅人1月份開票超過了30萬，要繳納增值稅，是不是1月份我要先這樣計提一筆，2月份再繳納增值稅呢？
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那是不是期末的時候，轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額呢
您好，是的，就是期末 月末把應交稅費——應交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 ?應交稅費——未交增值稅，用 ?應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進項銷項科目結(jié)轉(zhuǎn)， 借：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ?貸：應交稅費——未交增值稅 ? ， 看應交稅費——應交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄 ? 借：應交稅費——未交增值稅 ? ?貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 應交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：有的說兩次，把銷項和進項都結(jié)轉(zhuǎn)為0，有的說就結(jié)轉(zhuǎn)一次 轉(zhuǎn)到未交增值稅就行，因為銷項進項能知道全年累積數(shù)是多少？按稅法書上是每月結(jié)轉(zhuǎn)但不是用三級科目進和銷項結(jié)轉(zhuǎn)，用科目 “應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出多交/未交增值稅）”結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這樣一年多少進和銷都能看到累計數(shù)，稅法書上這么寫，他是經(jīng)過專家分析的，有他的道理。 關(guān)于印發(fā)《增值稅會計處理規(guī)定》的通知 財會[2016]22號