請問老師我在2024年發(fā)現2022年誤做一筆研發(fā)領料，現在在2024紅沖了，那么跟稅務說明是否要修改2022年的年報。
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
-
Q
請問今年已經做了2022年企業(yè)所得稅匯算清繳，現在需要紅沖去年開出去的發(fā)票，那我需要去修改去年的報表嗎
-
Q
你好，a公司現在在做2024年的賬，發(fā)現2023年有一次費用重復記賬了，現在要在2024年的賬里紅沖，科目計入利潤分配，那么這時候會導致2024年的利潤表凈利潤累計數跟資產負債表上的（未分配利潤期末數減未分配利潤期初數不一樣），差額正好是紅沖的這個數，請問是否有影響，有沒有關系
-
Q
請問我2023年已經審計2022年財報。現在要調出2022年部分成本，然后改2022年的企業(yè)所得稅匯算清繳，調整的賬務處理是在2024年3月，那我2022年企業(yè)所得稅匯算清繳利潤就和審計利潤不同了，這種有影響嗎？怎么處理？
-
Q
請問老師，更正申報了2022年2月的增值稅申報表后，（修改的原因主要的稅務在2023年企業(yè)所得稅匯算清繳完畢后，提示，2022年匯算清繳的提示，說是建筑服務業(yè)發(fā)票無備注，已覆蓋申報了2022年企業(yè)所得稅），現在要把這張發(fā)票抵扣的進項稅回到2022年2月做轉出，請問老師2023年3月至12月的也要修改嗎？還是說只修改2023年2月的就成。
-
Q
老師，我們2022年開出去一張紙質普票，2024年公司名稱變更了，現在那張普票拿回來需要紅沖，但是，現在開的數電發(fā)票，這是不是直接開個紅字發(fā)票就可以?。宏偉老師助理盧老師?
熱門問答 更多>
-
老師好，我們前兩年收入少做了，同時工資成本也做少了，現在需要補成本，那工資這些得按員工姓名分別統(tǒng)計年收入然后繳個稅嗎
-
你好，高溫鉬板我們是作為固定資產，放在哪個子類呢
-
請問老師，生產成本-燃料動力結轉到庫存商品對吧？
-
老師，請問下，第一個月進項發(fā)票的單價比銷項發(fā)票的單價高，第二個月才會根據第一個月的量進行調整單價，那第一個月這種該怎么做賬
-
老師，電商貿易行業(yè)，賣農產品得，蟲草那些。成本100元，銷售120元，然后有多斤少量的情況，成本再?10元誤差，這種合理嗎？
-
你好老師，公司籌建期，廠房包給承包方了，讓對方開發(fā)票時項目名稱開什么？開工程款可以嗎
-
建筑企業(yè)，23年1月份收到一份材料專用發(fā)票，25年8月份接到稅務局通知，說該公司因停止經營未注銷竊未申報稅款已是非正常公司，要求我們于9月份申報8月份報表時做進項稅額轉出，請問23年的企業(yè)所得稅需要將這份發(fā)票的成本剔除補稅嗎？
-
三大報表怎么做，有實際樣板嗎
-
老師生產型企業(yè)出口退稅賬務處理，應交稅費-應交增值稅（出口退稅）貸方一直有余額嗎
-
老師老師好，租的商標使用權，給老板租賃費，按照銷售額的比例多少給合適呢？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
您好，如果2022年誤做的研發(fā)領料導致當年多計了研發(fā)費用（比如把非研發(fā)材料計入研發(fā)，或金額記多了），并且因此多享受了研發(fā)費用加計扣除（比如按75%或100%加計，多扣了稅），導致2022年少繳了企業(yè)所得稅，那你在2024年紅沖調整后，需要主動去稅務局更正2022年的年報（更正申報），補繳少繳的稅和可能的滯納金；如果這筆誤領料只是會計科目記錯但沒影響研發(fā)費用總額、也沒影響加計扣除和應納稅額（比如研發(fā)費用本來就記對了，只是內部領料分類錯了），那不用改2022年年報，但得留好調整憑證備查；簡單說就是看是否多扣稅少繳錢，影響了就去更正年報，沒影響就不用改但要說清楚調整情況。