老師。我們建筑公司去異地做工程。上個月在當(dāng)?shù)亻_了發(fā)票 預(yù)繳了增值稅和其他幾個稅種。那我這個月報稅的時候。增值稅這塊。就直接把建筑地預(yù)繳的稅款填進(jìn)報表里。把現(xiàn)場繳納的稅刨掉報送對吧。 但是增值稅報完之后城建稅等附加稅是按照增值稅稅額來計算的。系統(tǒng)會自動帶出增值稅稅額。那我按照實繳的稅額來計算附加稅的話。我在項目上交的附加稅怎么做賬呢。

老師，我們上月預(yù)繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費(fèi)附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預(yù)繳稅款填進(jìn)去了沒有做憑證??！這個月補(bǔ)做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預(yù)繳，如果這個月想把預(yù)交的抵減了我是不是這個月進(jìn)項就少勾選些把預(yù)繳稅款部分預(yù)留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預(yù)繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都??！謝謝

老師，請問我們上海D類企業(yè) 上個月為了授信 預(yù)繳了22500的增值稅 和 附加稅1125，這個月申報時 申報表 分次預(yù)繳稅額一欄有之前預(yù)繳的增值稅22500，抵消了這個月的應(yīng)交增值稅（這個月增值稅本來要交30000，抵消之后只交7500），系統(tǒng)算的附加稅是37.5（小微享受減半）但是我看 預(yù)繳的附加稅1125 怎么沒有抵消這個37.5呢？不懂，請老師講講 謝謝

個體戶2025年第一季度銷項發(fā)票開超30萬元！月底做賬時，需要計提所需繳納的增值稅和附加稅嗎？如果計提，我這樣做對嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3370.67 貨：應(yīng)交增值稅-未交增值稅3370.67 借：營業(yè)稅金及附加 168.52 貸：城建稅、教育費(fèi)、地方教育費(fèi) 168.52 那如果月底要算利潤時，我這個增值稅3370.67+168.52元，要計算要稅費(fèi)里面后再計算利潤嗎？還是等到第二季度實際繳納時再算？ 做賬結(jié)轉(zhuǎn)捐益時，只需結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)稅金及附加，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅未交增值稅嗎？謝謝！

老師，我想請教個問題，像一些建筑企業(yè)都有預(yù)交增值稅的情況，如果我當(dāng)月算出來應(yīng)交增值稅1000，因為提前預(yù)交了300，當(dāng)月只需再繳納700，那我算附加稅的時候計稅基礎(chǔ)是按1000算還是700算附加稅？