老師：您好！對(duì)于小規(guī)模納稅人（季度未超過(guò)45萬(wàn)元），給客戶開(kāi)專票，專票對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅額需要交稅，給客戶開(kāi)普票，普票對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅額在季末的時(shí)候是怎么處理呢，是要轉(zhuǎn)入其他 收益嗎

老師，我們是小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度銷售額不超過(guò)45w，但是有開(kāi)專票。是季度申報(bào)，那每個(gè)月做賬的時(shí)候需要計(jì)提附加稅，這個(gè)稅額應(yīng)該怎么計(jì)算？因?yàn)檫€沒(méi)到申報(bào)期，怕計(jì)提跟實(shí)際繳納有出入。

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我是出口型外貿(mào)企業(yè)，第一季度小規(guī)模階段出口了一批貨30萬(wàn)，是免稅的，然后4月我們單位轉(zhuǎn)成一般納稅人了，第一季度這批貨的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票20萬(wàn)稅金2.6萬(wàn)，4月對(duì)方才開(kāi)出來(lái)寄給我們，那這批貨的22.6萬(wàn)，我該怎么做賬？4月我還有其他出口，其他進(jìn)貨發(fā)票，已經(jīng)成功退稅，就是這個(gè)22.6萬(wàn)不知道怎么做分錄

小規(guī)模納稅人，23年4季度開(kāi)了30萬(wàn)普票，8萬(wàn)收據(jù)，繳了增值稅。 24年1季度紅沖了23年這30萬(wàn)普票，開(kāi)了30萬(wàn)專票，又開(kāi)了10萬(wàn)普票，20萬(wàn)收據(jù)，申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)紅沖的30萬(wàn)與10萬(wàn)普票，20萬(wàn)收據(jù)沖平，不光沒(méi)了30萬(wàn)免稅額，還要繳30萬(wàn)專票的稅，我該怎么才能退稅呢？

老師，小規(guī)模納稅人，如果開(kāi)了專票，需要繳稅，但是這個(gè)季度他還有開(kāi)普通發(fā)票，加起來(lái)沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呀？第二個(gè)就是，普通發(fā)票和專票加起來(lái)沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，1%需不需要結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入??？