一、1.您單位未填報A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》，該表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人，無論是否納稅調(diào)整，均須填報，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【5】人，季度預繳申報表中填報的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【4】人，請核實。三、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【33.2】萬元，季度預繳申報表中填報的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【29】萬元，請核實。四、1.根據(jù)財稅﹝2018﹞51號文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結轉扣除。您單位表A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》第5行2列職工教育經(jīng)費的實際發(fā)生額為：【0】元，第1行5列工資薪金稅收金額為：【79900】元，比例不足8%，請確認職工教育經(jīng)費支出是否完整填報。年報的時候提出這個是要怎么改這個要更改也改不了

老師，幫我解讀下這個通知。溫馨提示里1.意思是20年12月已經(jīng)申報過的人員，今年的社?；鶖?shù)要按新平均工資確定基數(shù)，低于60%的按60%確定，這樣的話那每個人社?；鶖?shù)都不一樣了？還有21年新增加的人員我之前是按最低基數(shù)3330申報，它里面說來就是新增加的員工可以按最低報，不用調(diào)整？那新單位或者個體戶怎么確定？溫馨提示2.里面單位未申報的，按一百一十確定是什么意思？溫馨提示3里面城鎮(zhèn)個體勞動者包括個體戶嗎？還是就個人自己交社保的人員？溫馨提示4是什么意思？21年本來就要高于20年的呀？

老師，公司是21年3月成立的， 3月是2個職工 4月是2個職工 5月是6個職工 6月是8個職工 7月是8個職工 8月是8個職工 9月是9個職工 10月是8個職工 11月是8個職工 12月是8個職工 殘保金的全年在職職工人數(shù)為 ＝（2＋2＋6＋8＋8＋8＋8＋8＋8＋8）/10 ＝6.6，四舍五入為7個職工 匯算清繳的全年在職平均人數(shù)為 ＝（第一季度平均人數(shù)2＋第二季度平均人數(shù)5＋第三季度平均人數(shù)8＋第四季度平均人數(shù)8）/4 ＝5.75，四舍五入為6個職工 那這樣兩個模塊的人數(shù)就不一致了的呢，怎么解決呢？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師 您好 我們單位月初和月末有固定人員20人，臨時工20人（每天干3四個小時那種，）我在填報表用工平均人數(shù)的時候填多少，怎么計算？ 你好 ； 你這個是什么報表里面的； 1季度季報還是什么 1季度季報 你好； 1季度 求平均人數(shù)即可 ； 不管臨時工的 臨時工不算能行嗎老師，臨時工就是那種我們生產(chǎn)就來，不生產(chǎn)就不來的那種。 這個會導致殘保金交多少的問題吧 1. 臨時工是勞務合同不在 這個里面的 ； 2. 是的