請問老師，建筑企業(yè)在22年11月已到合同完工日期，但是有500萬未收到工程款也未開票，今年3月稅局查賬后更正了12月的增值稅報表，申報了這500萬未開票收入并繳納了稅金，那么這500萬的企業(yè)所得稅收入是不是也需要更正去年12月的數(shù)據(jù)，增加主營業(yè)務收入并結轉成本，不然這增值稅和所得稅收入包括財務報表不一致，會有風險提示

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會計分錄怎么做。（就是稅務局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補稅了100元（假設），交了2022企業(yè)所得稅100元。會計分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調整科目，改用什么科目。

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數(shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發(fā)現(xiàn)補報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會計分錄怎么做。（就是稅務局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本）20萬是買了配件。 2、，補稅了100元（假設），交了2022企業(yè)所得稅100元。會計分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調整科目，改用什么科目。

老師：您好！2022年12月份企業(yè)得稅季報后，我修改了金額軟件的數(shù)據(jù)，之后金額軟件里修改的數(shù)據(jù)營業(yè)成本比稅務申報的數(shù)據(jù)少了580元，利潤總額少了4180元，當時修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務局修改報表，到了今年5月份匯算清繳的時候，我是按修改后的金蝶數(shù)據(jù)申報的加上調整的一些費用，企業(yè)匯算清繳的時候補了2600多的稅款，現(xiàn)在總公司查賬，發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報數(shù)據(jù)和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務局更正申報嗎？