暫估入庫規(guī)范操作 發(fā)票未到,已經(jīng)收到貨 借;庫存商品 貸:應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 不含稅 正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 取得發(fā)票后沖對應(yīng)進貨數(shù)量暫估 借:應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 ??庫存商品/成本費用(暫估差額,無差額不管) 應(yīng)交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價稅合計 支付貨款 借:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸:銀行存款
暫估成本,為什么借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估?不是借原材料
1、10月暫估: 借:原材料--鋼材 18000, 貸:應(yīng)付賬款--暫估 18000 2、11月紅沖: 借:原材料--鋼材 -18000, 貸:應(yīng)付賬款--暫估 -18000; 同時發(fā)票發(fā)票到: 借:原材料--鋼材 20000 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅)2600 貸:應(yīng)付賬款--xx公司 22600 少結(jié)轉(zhuǎn)成本補成本? 借:主營業(yè)務(wù)成本 2000(20000-18000) 貸:庫存商品 2000 對的嘛?
老師,我發(fā)現(xiàn)之前暫估成本高了,應(yīng)付款也高了,那我現(xiàn)在沖暫估的,借應(yīng)該賬款-暫估,貸原材料。那原材料就為負數(shù)了,這個我怎么處理
暫估:借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估 結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:原材料 現(xiàn)在暫估的成本票不回了,也不給對方付款了。老板讓把暫估的平了,他說做盤盈,我做的是把之前的暫估沖回,把成本也沖回了
老師,我暫估的成本高于實際成本該怎么調(diào),我暫估原材料比實際的多50元,我的分錄如下:1,沖暫估借原材料負數(shù),貸:應(yīng)付賬款 暫估負數(shù),2發(fā)票到入庫原材料正數(shù),貸應(yīng)付賬款3、原材料出現(xiàn)貸方余額,我調(diào)成本,借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)50,貸原材料負數(shù)50對嗎
請問,A公司付款一筆業(yè)務(wù)給甲公司,實際上這筆款是應(yīng)該要BCD這三句付款的,他們集中款統(tǒng)一給A公司付給甲公司,甲公司開票給A,A是不是要開票給這三家公司?
(五)企業(yè)根據(jù)科技型中小企業(yè)評價指標(biāo)進行綜合評價所得分值不低于60分,且科技人員指標(biāo)得分不得為0分。 老師好,我想問一下,如果今年申報科技型中小企業(yè),那么此第五項是需要2024年整年的數(shù)據(jù),還是2025年當(dāng)年的數(shù)據(jù)?
我公司租賃費100萬,租賃期是2024年10月至2025年10月,每個季度開25萬發(fā)票,但是房主最后季度發(fā)票不能開了,要等2026年1季度給我們開,可以嗎
24年的折舊未提,今年9?補提,借:以前年度損益,結(jié)轉(zhuǎn)到了,本年利潤_未分配利潤,所需調(diào)整財務(wù)報表年初數(shù)嗎?
老師你好,我昨天收到了兩張貿(mào)易公司2019年的紙質(zhì)發(fā)票,跟業(yè)務(wù)了解了一下,買的是一些額外小配件,不報關(guān)的,2019年的到現(xiàn)在才拿給我,這個賬務(wù)應(yīng)該如何處理呢?
老師,我們公司2023年有兩臺車,賣給別的公司了,當(dāng)時開了二手車銷售發(fā)票,但是銷售辦理人員沒有給我們我們財務(wù),在電子稅務(wù)局也沒有查到二手車發(fā)票,導(dǎo)致當(dāng)時未申報收入,現(xiàn)在稅務(wù)預(yù)警,說我們沒有報車子的收入。我們可以補報在今年嗎
請問深圳新公司,小規(guī)模,現(xiàn)在第一次開發(fā)票需要先申請嗎?還是能直接開?
公允價值變動損益屬于當(dāng)期損益?
馬上考中級人特別的燥看不進去書怎么看,報了財管和經(jīng)濟法
老師,存貨單價100元/件,最低收益率為10%,所以KC=100*10%,而上圖,為什么不用單價去乘年利率, 6%為啥可以直接寫成是KC
這個是規(guī)范的操作,現(xiàn)在已經(jīng)這樣做了怎么來沖抵呢?
收到發(fā)票沖預(yù)付賬款就行
現(xiàn)在付材料款,但是發(fā)票還沒有收到該怎么做?
做折一步:支付貨款 借:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸:銀行存款
我做的是借:預(yù)付賬款,貸銀行存款 這樣沒有沖抵這個暫估的材料款
可以的,需要區(qū)分是暫估,還是結(jié)算,不然以后沒法知道是否已經(jīng)開票
那這個暫估的怎么沖抵得了呢?
取得發(fā)票就沖抵了哈