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老師,你好,8月份發(fā)現(xiàn)之前三四五六七月做的賬,銷售成本結(jié)算都是錯的,應(yīng)該怎么修正?

2025-08-12 21:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-08-12 21:06

您好,調(diào)下賬吧,如果更正前面的,報表也要更正了

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快賬用戶7154 追問 2025-08-12 21:12

調(diào)賬的話是把之前幾個月合起來的數(shù)跟正確數(shù)的差額做一個分錄嗎?

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齊紅老師 解答 2025-08-12 21:17

可以的,調(diào)對就可以了

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快賬用戶7154 追問 2025-08-12 21:27

請教您一下,分錄摘要要怎么寫呢

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齊紅老師 解答 2025-08-12 21:27

摘要寫調(diào)賬就可以了

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您好,調(diào)下賬吧,如果更正前面的,報表也要更正了
2025-08-12
6 月多計提工資 3000%2B,7 月發(fā)薪正確,需沖減多提部分 修改方法(紅字沖銷法): 編 7 月調(diào)整憑證:借 “管理費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用等(對應(yīng)部門) -3000%2B”,貸 “應(yīng)付職工薪酬 — 工資 -3000%2B”,摘要寫 “沖銷 6 月 XX 號憑證多計提工資”; 登記入賬,沖減多提金額。 若影響所得稅:按多提工資 × 稅率(如 25%),編憑證沖減多計的所得稅費(fèi)用(借 “所得稅費(fèi)用 -X”,貸 “應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交企業(yè)所得稅 -X”)
2025-08-25
您好,在5月里把這個錯誤分錄紅沖,再做正確的分錄就可以了,這是最簡單的調(diào)整方法,沒有之一
2024-05-16
只需認(rèn)證正確的藍(lán)字發(fā)票,負(fù)數(shù)發(fā)票不需要認(rèn)證,直接在申報時填報進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2020-10-09
您好 在這個月補(bǔ)分錄就好了
2020-09-23
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