老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

今年發(fā)現(xiàn)去年12月的帳錯誤應(yīng)該是借管理費用 應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 貸銀行存款 但是做成了借管理費用（價稅合計金額）貸銀行存款 并且進項稅款已經(jīng)在當月抵扣了 申報表的進項金額跟賬上進項是一致的 但是進項稅額12月科目已經(jīng)在貸方了

老師，收到稅務(wù)局留抵退稅，當時留底稅額在賬上做的是未交增值稅的借方，要怎么做賬？ 一般納稅人，申報四月份增值稅時附表二中本期進項稅額轉(zhuǎn)出額自動帶出了退稅的留底額，那是不是主表第14行也要填寫附表二自動帶出的金額？

我是4月份剛接到賬，增值稅申報表沒有留抵的稅，但是賬上科目余額表應(yīng)交稅費有借方余額4千多，明細帳上有已交稅金借方余額和進項稅借方余額，銷項稅貸方余額，我該怎么調(diào)賬

申報的增值稅表和做賬系統(tǒng)里面的銷項，進項，剩余未交增值稅額都不一致怎么辦。從之前的申報表就開始不一樣遺留下來的，我現(xiàn)在申報1月的怎么調(diào)整啊