老師，我看之前會(huì)計(jì)的賬跟財(cái)務(wù)不一致，您幫我看看，怎么弄，賬里有未交增值稅126510.01，稅務(wù)申報(bào)表里留底稅額23161.69，是旅游行業(yè)差額計(jì)稅
差額計(jì)稅的用不到未交增值稅你確認(rèn)收入的時(shí)候借應(yīng)收賬款等 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1441568.8÷1.06 應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅1441568.8÷1.06×6% 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本144156.8÷1.06 應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅1441568.8÷1.06×6% 貸應(yīng)付賬款等 不交增值稅 你這個(gè)留底是一般計(jì)稅項(xiàng)目里面做了進(jìn)項(xiàng)稅額才有留底的。
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老師，我在7月結(jié)賬的時(shí)候提醒我要交9.04的增值稅，我這個(gè)6月科目余額表不是還有留底9.06嗎？7月什么業(yè)務(wù)也沒有，能否幫我看下哪里問題
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您好，老師，應(yīng)交稅費(fèi)年末的余額在貸方，但是申報(bào)時(shí)，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會(huì)計(jì)做賬時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅沒有做進(jìn)去，這要怎么調(diào)整才能讓申報(bào)表和賬上一致，我要怎么做調(diào)整的分錄
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老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊
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老師，2022年1月至9月，已在電子稅務(wù)局共申報(bào)增值稅20萬，但公司沒有交稅錢（2月申報(bào)5萬、6月申報(bào)9萬、7月申報(bào)6萬），但是查看了做賬系統(tǒng)上的“應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”截止9月底的期末余額是9.5萬，之間的差值是5千元， 老師，那相差的這5000元要如何賬務(wù)處理呢？（原先的老會(huì)計(jì)不做了，我也看不出來是哪里出現(xiàn)了問題，只知道賬上余額和申報(bào)的對(duì)不上，差值是5000元）
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老師麻煩幫我看看 我這個(gè)增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)不對(duì)呀。我實(shí)際留抵的金額是8018.23，然后預(yù)繳的增值稅金額是2694.84。合計(jì)金額應(yīng)該是：10713.07。我這邊科目余額表里面為什么金額跟我的對(duì)不上呢？1467.3是預(yù)繳的，1818.37也是預(yù)繳的。預(yù)繳計(jì)提的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅。繳納增值稅的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:銀行存款。請(qǐng)問老師我這樣的對(duì)嗎？
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以前的會(huì)計(jì)做的，差額開票，按開票金額的不含稅確認(rèn)的收入和銷項(xiàng)稅額，成本來了直接按總金額確認(rèn)成本
老師不是你哪些算確認(rèn)的收入
收入的價(jià)稅合計(jì)÷1.06按照這個(gè)計(jì)算不含增值稅的金額，如果你不是的話，你的成本怎么出來 你收入× 6%等于你申報(bào)表里面的稅額嗎？建議你看一下差額申報(bào)的課程。 按你那個(gè)做法不含稅金額怎么填寫表一
如果按你正常做的那個(gè)收入，你填寫的表一稅額最后不對(duì)
按這個(gè)來確認(rèn)的收入是1436673.31和稅額4895.49，實(shí)際賬里可以抵扣的成本是1599080.69，申報(bào)系統(tǒng)最多可以抵扣1441568.8，還有進(jìn)項(xiàng)稅額344.38，上月留底22817.31，本月留底23161.69，科目余額表里未交增額稅貸方-126510.01,我怎么處理，不管就一直放著嗎
你有一般計(jì)稅的業(yè)務(wù)嗎？沒有的話你這些進(jìn)項(xiàng)就不能認(rèn)證，因?yàn)槟悴铑~交稅 認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
那是很早之前會(huì)計(jì)那么做的專票給認(rèn)證了，現(xiàn)在直接做一筆分錄給轉(zhuǎn)出來是嗎
是一般計(jì)稅
哪個(gè)是一般計(jì)稅的 什么業(yè)務(wù)的
旅游行業(yè)
旅**業(yè)你還選擇你這邊到底是一般計(jì)稅還是差額 可是你給我截圖里面的全部都是差額呀，要么差額要么一般計(jì)稅 二選一 查清楚了 差額計(jì)稅不能抵扣 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
我知道，是之前會(huì)計(jì)做的，我現(xiàn)在說怎么把賬調(diào)成跟申報(bào)系統(tǒng)完全一致
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或者管理費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn) 出賬上的，把你留底的轉(zhuǎn)出， 然后附表2里面填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，填寫留底的稅額。