老師，那像這種無票的收入和成本票，是不是在做賬的那個(gè)月的申報(bào)的報(bào)表上，自己要去手動填，系統(tǒng)不會自動有數(shù)據(jù)呢？

您好，是的，未開票收入是自己填的，不管是正數(shù)還是負(fù)數(shù)，開票的收入是系統(tǒng)讀入的，核對總的收入是不是跟賬上的一樣，就可 以申報(bào)了，我們是賬表一致嘛

那老師，你說的正數(shù)負(fù)數(shù)又是啥意思

您好，正是我們貨給客戶時(shí)沒有開票 負(fù)是下次客戶開票了， 有藍(lán)字發(fā)票在開票那一列，但這個(gè)我們是交過稅的，不重復(fù)交，就是5和6列填負(fù)數(shù)

沒有發(fā)票的時(shí)候填正數(shù)有發(fā)票的時(shí)候要手動去56填負(fù)數(shù)，對了嗎？那進(jìn)項(xiàng)呢

銷項(xiàng)，對的， 進(jìn)項(xiàng)不涉及，我們暫估未稅的原材料等 ，不暫估進(jìn)項(xiàng)稅，因?yàn)檫@個(gè)是不能抵的

那老師銷項(xiàng)的附表56是填兩次嗎？

您好，是的，先填正，再填負(fù)，如果以后不開票了，那填一次正就行了

那老師，開票的那個(gè)月，走填了負(fù)數(shù)，開票的那個(gè)稅，沒有沖掉吧

沖掉了，藍(lán)字發(fā)票要交稅，我們未開票收入為負(fù)，抵掉了

也就是在開票的那個(gè)月份，一正一負(fù)就抵消掉了，對嗎？實(shí)際按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，是在未開票的月份確認(rèn)了銷項(xiàng)，對了嗎？

是的，實(shí)際發(fā)貨，但沒有開票那個(gè)月交的增值稅

好的，老師，好評，有問題，我再找你