老師們，一般納稅人企業(yè)一年基本每月都虧損狀態(tài)在稅務(wù)上是否存在風(fēng)險？或者是說明企業(yè)成本費用太高控制不好？或者說和老板商量一下一個季度大概繳納多少錢的企業(yè)所得稅來倒劑出來成本費用控制的范圍？一般納稅人企業(yè)所得稅的稅負率控制在多少范圍之內(nèi)合理？

老師您好，生產(chǎn)企業(yè)籌劃上市規(guī)范財務(wù)賬，公司會計賬的收入與增值稅開票收入有差異一般怎么處理的？比如會計賬收入是按實際銷售出貨確認(rèn)收入5000萬，增值稅按開票收入是4000萬，增值稅申報收入是4000萬，外賬會計說不能有差異，不然稅局會問的，請問應(yīng)該怎么做呢？

宏大公司為一般納稅人，增值稅率13%，采用計劃成本計價法進行原材料的核算，原材料的計劃單位成本為100元。2022年6月1日，該企業(yè)原材料賬戶期初余額100000元，材料成本差異賬戶期初借方余額1000元。2022年6月份該企業(yè)有關(guān)原材料的業(yè)務(wù)資料如下：6月4日，購入A原材料1000公斤，增值稅發(fā)票注明的材料價款95000元，增值稅稅率為13%，稅額12350元，有關(guān)款項已通過銀行支付，A材料已驗收入庫。本月生產(chǎn)領(lǐng)用A材料800公斤。1.該企業(yè)6月份的材料成本差異率為多少2.該企業(yè)6月份發(fā)出A材料應(yīng)分?jǐn)偟某杀静町惗嗌僭?.該企業(yè)6月份發(fā)出A材料的實際成本為多少元。4.該企業(yè)6月份結(jié)存A材料的計劃成本為多少元5.該企業(yè)6月份結(jié)存A材料的實際成本為多少元。

老師好，一般納稅人既有出口也有內(nèi)銷，現(xiàn)在因出貨輛少，導(dǎo)致較多進項未抵扣，增值稅按稅負3.5%繳納，這樣情況可以申請退稅嗎？或是不退稅不繳納增值稅，這樣稅負跟少年差異比較大，會帶來稅務(wù)風(fēng)險嗎

老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則?？偣静橘~的時候。要求應(yīng)交稅費科目余額要和應(yīng)交稅費-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務(wù)成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？