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老師稅務(wù)上計(jì)提的所得稅直接彌補(bǔ)了前面的虧損,賬務(wù)上計(jì)提的這個所得稅一直在應(yīng)交稅費(fèi)里面,這個怎么調(diào)整賬務(wù)

2025-07-22 15:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-07-22 15:27

本年計(jì)提的直接原分錄紅沖

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快賬用戶7430 追問 2025-07-22 15:28

老師,是去年計(jì)提的,這個怎么做賬務(wù)處理

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齊紅老師 解答 2025-07-22 15:31

那么直接計(jì)入利潤分配-未分配利潤

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同學(xué)你好 需要計(jì)提企業(yè)所得稅 然后賬戶直接互相抵頂了 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
2020-10-14
您好,借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)
2023-09-12
您好,若后期預(yù)計(jì)可以彌補(bǔ),可以確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
2023-06-13
同學(xué)你好,這樣分錄是對的,只是20年的財(cái)務(wù)報(bào)表里的所得稅,也要調(diào)整處理的。
2022-01-09
同學(xué)你好 按照彌補(bǔ)虧損后的
2022-01-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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