請(qǐng)問老師， 關(guān)于企業(yè)所得稅中購入固定資產(chǎn)單價(jià)500萬以內(nèi)的，可在購入當(dāng)年一次性抵減企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得稅的問題 假設(shè)今年底購入電腦 12000元，在第四季度預(yù)交企業(yè)所得稅時(shí)候，按12000元抵減企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額，會(huì)計(jì)上假設(shè)按3%計(jì)算殘值，殘值為360元，按三年分?jǐn)?，每年分?jǐn)?880元調(diào)增企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額，請(qǐng)問到第三年底折舊調(diào)整累計(jì)是11640，那么那360元?dú)堉等绾握{(diào)整？謝謝

老師好！2021年所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)2021年會(huì)計(jì)賬上少計(jì)入，營業(yè)外支出32.07元稅務(wù)局罰款滯納金，該單位執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，那么2021年所得稅年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元，所得稅2021年年度匯算清繳申報(bào)表也增加32.07元。請(qǐng)問2021年4季度財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅4季度申報(bào)表不調(diào)整營業(yè)外支出增加32.07元可以嗎，在2022年4月調(diào)整，，營業(yè)外支出增加32.07元，就是利潤減少32.07元可以嗎

已知本企業(yè)年度所得稅預(yù)警值（稅負(fù)）是0.5%，納稅調(diào)整增加額是9555.60（業(yè)務(wù)招待費(fèi)的），本年已經(jīng)累計(jì)繳納了所得稅額13648.05元，現(xiàn)在想要補(bǔ)交5120元年度所得稅，請(qǐng)問要調(diào)整多少金額？

老師你好，請(qǐng)問24年三月份申報(bào)22年稅務(wù)年報(bào)，繳納稅款1200元，做賬分錄是2月計(jì)提借:稅金及附加1200元 貸應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交企業(yè)所得稅1200元，3月繳納，借應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交企業(yè)所得稅1200 貸:銀行存款1200這樣寫對(duì)嗎？

25年支付繳納24年的稅金增值稅50元補(bǔ)交及滯納金10元 會(huì)計(jì)分類：借：應(yīng)交增值稅50 營業(yè)外支出 10 貸：銀行存款60 借：以前年度損益調(diào)整 60 貸：應(yīng)交增值稅50 營業(yè)外支出10 借：本年利潤60 貸：以前年度損益調(diào)整60 是這樣的嗎？24年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，應(yīng)交企業(yè)所得稅調(diào)整10元