賬務調(diào)整:需做補提、繳納所得稅的會計分錄,還要調(diào)整財務報表相關項目,涉及 “以前年度損益調(diào)整” 等科目,調(diào)整資產(chǎn)負債表、利潤表數(shù)據(jù) 。 稅款繳納:按稅務機關規(guī)定期限,通過銀行轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上申報等方式繳納,留存好繳款憑證 。 資料管理:整理并長期保存稽查文書、自查報告、繳款憑證等資料,應對可能的復查 。 內(nèi)部完善:梳理財務稅務制度找漏洞,培訓財務及業(yè)務人員,建立稅務風險預警與定期自查機制,防范后續(xù)風險 。
老師,請問一下,收到稅務局通知自查企業(yè)所得稅后,有些民工工資實在無法取得發(fā)票,最后做了企業(yè)所得稅的更正申報,進行了調(diào)增,但是由于以前年度虧損彌補了任然虧損,所以實際并未補繳企業(yè)所得稅,那我需要做賬務處理嗎?會計分錄怎么做?
老師你好麻煩問一下,我們公司2022年全年沒有利潤,交的企業(yè)所得稅都是上一年查出的不合理發(fā)票后補交的,現(xiàn)在匯算清繳所得稅費用是否要填呢?
老師,您好! 我們是建筑租賃行業(yè),然后以前開了發(fā)票但是沒有確認收入(也就是沒有進行賬務處理),增值稅稅額正常交。后續(xù)項目完成,我要怎么進行收入的確認比較合理呢?(麻煩老師幫忙寫一下賬務處理) 另外企業(yè)所得稅如何補交比較合規(guī)呢?
匯算清繳納稅調(diào)增,但是未涉及補交企業(yè)所得稅需要做會計分錄嗎,麻煩老師幫忙看一下哪條準則的具體規(guī)定呀
公司注銷科目余額及報表問題,需專業(yè)老師回答。老師,公司注銷,其他應收款有股東借款,是否應收回借款,后續(xù)流程會涉及哪些呢?要注意哪些呢是否涉及清算交稅,收回款項后是否要交企業(yè)所得稅,利潤分配給股東 工作室,就是希望老師能幫忙梳理下,然后有什么需要注意的。
收到銀行存款利息飛計入什么科目
老師小規(guī)模一個季度開300萬,也是享受1個點的稅收優(yōu)惠嗎,1個點的稅收優(yōu)惠有什么限制嗎
甲公司與租賃有關的交易的資料如下: (1)20×1年1月1日,甲公司與乙公司簽訂了一項租賃合同,合同約定,乙公司向甲公司出租一臺管理用設備,租賃期為10年,年租金為200萬元,于每年年末支付。 (2)甲公司將該項設備運回時發(fā)生運輸費2萬元,發(fā)生設備安裝費用10萬元。 問題是,運輸費2萬元,發(fā)生設備安裝費用10萬元。計入使用權(quán)資產(chǎn)的成本?還是長期待攤費用?
甲公司與租賃有關的交易的資料如下: (1)20×1年1月1日,甲公司與乙公司簽訂了一項租賃合同,合同約定,乙公司向甲公司出租一臺管理用設備,租賃期為10年,年租金為200萬元,于每年年末支付。 (2)甲公司將該項設備運回時發(fā)生運輸費2萬元,發(fā)生設備安裝費用10萬元。 問題是,運輸費2萬元,發(fā)生設備安裝費用10萬元。計入使用權(quán)資產(chǎn)的成本?還是長期待攤費用?
假如我在事業(yè)單位上班未從事會計工作,不能給我提供從事會計工作年限的證明,但是我有會計證需要繼續(xù)教育學習,信息采集時填的其他單位提供的證明可以嗎
老師 注冊公司時留的聯(lián)系人的方式會報送稅務嗎
計算增值稅稅負率是看增值稅稅報表的19欄還是24欄
某公司買了一塊地皮,后續(xù)要建房子出租的,請問土地使用權(quán)初始入賬做什么科目呢?
接了一家宗教寺廟的賬,以前沒有請過專業(yè)的會計記賬,只有銀行余額和現(xiàn)金余額,借銀行230借現(xiàn)金539,貸方改計入什么科目?
預付原材料貨款給張三3000元,銀行付過錢了,實際購買材料2500,稅500元,這怎么做分錄