老師，所得稅匯算清繳期間費(fèi)用表～職工薪酬，根據(jù)明細(xì)賬10萬填報（管理人員工資），剩余工資計入研發(fā)支出90萬 稅務(wù)局現(xiàn)在比對出 研發(fā)費(fèi)用工資大于工資總額，讓修改。如果期間費(fèi)用表里職工薪酬把研發(fā)工資90加上，這樣主表管理費(fèi)用金額和報表不一致了，可不可以先把研發(fā)工資90萬加到期間費(fèi)用，再調(diào)增？

我們公司2022年賬上沒有體現(xiàn)研發(fā)支出費(fèi)用化支出，都是把人與人工費(fèi)用（工資社保公積金）計入管理費(fèi)用了。2022年1-3季度的利潤表，有列明研究費(fèi)用，四季度和年報沒列明，匯算清繳表a107012，列明了前三季度和第四季度允許加計扣除的研發(fā)費(fèi)用金額，我算了一下，匯算清繳列明的前三季度不等于利潤表列明的三個季度研究費(fèi)用。a107012表里可加計扣除的數(shù)額大于利潤表研究費(fèi)用數(shù)額， 我想從賬上加一下，看能不能加的和匯算清繳申報表或者利潤表里研究費(fèi)用數(shù)一致，但是怎么加都不一致，這種情況需要怎么辦呀，研發(fā)費(fèi)用輔助賬可以直接寫工資表里的研發(fā)人員工資社保公積金合計數(shù)額嗎

老師，我們是用工單位，每月支付給勞務(wù)派遣公司勞務(wù)費(fèi)，他們再發(fā)放勞務(wù)派遣人員工資?，F(xiàn)有一問題，勞務(wù)派遣公司無工會，我單位要求讓其加入我公司工會。那么撥繳上級工會經(jīng)費(fèi)這塊是由我單位連同正常員工工資一起計提2%計算，但是匯算清繳工資薪金不含勞務(wù)費(fèi)，導(dǎo)致工會經(jīng)費(fèi)稅收金額要小很多，這種情況該怎么辦呢？

電子稅務(wù)局稅務(wù)，做年度企業(yè)匯算清繳頁面， 公司是小規(guī)模，每月只有三個人社保，去年九月成立的公司，還沒給三個人發(fā)過工資，社保個稅都按基數(shù)3000申報的，實(shí)際社?？劭?，去年一年30321.26，職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表，賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額分別怎么填寫？

不知道怎么填寫企業(yè)年度匯算清繳，在電子稅務(wù)局稅務(wù)，做年度企業(yè)匯算清繳，公司是小規(guī)模，每月只有3個人社保，去年九月成立的公司，還沒給三個人發(fā)過工資，社保個稅都按基數(shù)3000申報的，實(shí)際社?？劭钊ツ暌荒?0321.26，職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表，賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額分別怎么填寫？