老師請問下，我們?nèi)ツ昀麧櫶澚?0萬， 我做匯算的時(shí)候有個(gè)房租發(fā)票24萬沒有發(fā)票回來 要做納稅調(diào)增24，30-24=6萬的虧損，今年老板說要做到31萬-去年的虧塤30=1要交企業(yè)稅+房租24萬的房租發(fā)票12000的稅，搞不懂去年是虧的6萬呀，幫我解釋一下
你好，去年會(huì)計(jì)上虧損是30萬，但是稅法認(rèn)可的虧損是6萬
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老師，我咨詢您一下問題，房東沒有給我們開房租發(fā)票，去年年底審計(jì)查賬，把沒開發(fā)票的房租也算了費(fèi)用。說如果收不到房東發(fā)票，就在所得稅清算的時(shí)候，做企業(yè)所得稅納稅調(diào)整，這個(gè)只要報(bào)稅做調(diào)整就行嗎？要不要寫分錄做憑證？怎么寫呀
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你好，我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票，但是每個(gè)月租金都正常支付了且計(jì)提了費(fèi)用，22.5.31號(hào)前如果還沒有發(fā)票就要調(diào)增對(duì)吧，調(diào)增對(duì)我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬，假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時(shí)候匯算清繳是不是調(diào)增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補(bǔ)以后年度金額，且不用繳納所得稅
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老師您好，去年每個(gè)季度我們公司的企業(yè)所得稅都是0，因?yàn)橐刺潛p，要么彌補(bǔ)以前年度虧損，但是現(xiàn)在會(huì)計(jì)在做匯算清繳的時(shí)候，并沒有做納稅調(diào)增，卻要補(bǔ)交稅款4000多，她跟我說去年的總利潤是60多萬，以前年度虧損是40多萬，我不知道怎么跟老板解釋，請問這是什么原因？
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老師，有幾個(gè)問題： 1.去年暫估成本24萬，在今年取得發(fā)票5萬，剩下的19萬要調(diào)增交稅嗎？ 2.后面還有成本票要取得的，那我19萬的可以不調(diào)增嗎？ 3.去年報(bào)表是虧損的，如果要調(diào)增交稅的話，我分錄怎么做？ 4.報(bào)表按照去年12月的報(bào)表報(bào)，然后在年報(bào)里調(diào)增就可以了是嗎？
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老師，您好！上午稅管員打電話過來說我的匯算清繳有問題，1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬，怎么最后還虧損24萬。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒收入，怎么虧損56萬呢。 3.為什么2021年虧損56萬，2021年匯算清繳調(diào)增56萬，零申報(bào)，2022匯算清繳又調(diào)減52萬左右，這樣就是虧損的了74萬左右？ 現(xiàn)在說讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下，老師，公司實(shí)際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎？
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老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開哪種發(fā)票
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老師好！我們是一家商貿(mào)有限公司！銷售產(chǎn)品冷凍牛羊肉，購進(jìn)時(shí)候是含稅金額！9%稅率！，我們銷售時(shí)候是否申請可以開免稅嗎？依據(jù)根據(jù)《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2012]75號(hào))的規(guī)定，對(duì)從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品，包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉，內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品，包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋，包括鮮蛋、冷藏蛋以及對(duì)其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼！根據(jù)此條款！是否可以申請免稅發(fā)票！如何申請？需要什么資料？
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公司補(bǔ)申報(bào)以前年度的房產(chǎn)稅和土地使用稅，但沒有以前年度調(diào)整這個(gè)科目，請問憑證如何寫，
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請問，現(xiàn)行的所得稅政策，如果不是小微企業(yè)但是應(yīng)納稅所得額不超過300萬也按照5%繳納嗎？還有是不是只要超過了 300萬，不管是不是小微全部按照25%的稅率征收？
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老師，計(jì)提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨(dú)利潤)那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤自己先算出來(就是算出一個(gè)數(shù)字在紙上，在不用單獨(dú)做賬吧？)，知道盈利或者虧損，如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫一筆分錄，就是計(jì)提該筆業(yè)務(wù)的利潤的分錄(計(jì)提的這筆利潤就只是付給對(duì)方的利潤是吧)
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那我填寫需要怎么調(diào)賬，
你好，具體是填寫什么呢？?
匯算清繳怎么填寫呀，我理解的是稅務(wù)認(rèn)可6 ，那么今年利潤做到31萬+今年24萬房租發(fā)票調(diào)增的-去年稅務(wù)認(rèn)可的6萬=49萬，要交2.45的稅，是不是這樣理解的呢
你好，25年5月31日之前做24年匯算清繳的時(shí)候，利潤總額按負(fù)數(shù)30萬填寫，納稅調(diào)增24萬，調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額就是6萬
調(diào)整之后的應(yīng)納稅所得額就是? —6萬?
是你說的那樣填寫的，調(diào)增24萬是填在其他那欄的
那老師你幫我講一下，會(huì)計(jì)認(rèn)可，是啥意思
你好，就是會(huì)計(jì)的賬面虧損，這個(gè)與稅法口徑不同，是有差異的
懂了，我們還是按照稅務(wù)認(rèn)可的來申報(bào)稅，
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！