老師，您這個(gè)說(shuō)的跟上面一次回復(fù)一樣的，還是沒(méi)有理解

您好，您是對(duì)的，單獨(dú)計(jì)算業(yè)務(wù)利潤(rùn)僅用于內(nèi)部管理，通過(guò)收入減去成本費(fèi)用得出結(jié)果，此過(guò)程不進(jìn)行賬務(wù)處理。整體賬務(wù)按常規(guī)流程結(jié)轉(zhuǎn)，將所有收入、成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到 本年利潤(rùn) ，與其他業(yè)務(wù)一同處理。 如果業(yè)務(wù)盈利且需支付對(duì)方利潤(rùn)， 計(jì)提時(shí)分錄為借：利潤(rùn)分配 - 應(yīng)付利潤(rùn)，貸：應(yīng)付利潤(rùn)；支付時(shí)分錄為借：應(yīng)付利潤(rùn)，貸：銀行存款。

老師，那就是在結(jié)轉(zhuǎn)分錄以后寫(xiě)一筆計(jì)提利潤(rùn)的分錄嗎？以前結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄是最后一筆，現(xiàn)在就是計(jì)提利潤(rùn)的這筆分錄就是月末或者季度末最后一筆分錄是吧？這筆計(jì)提利潤(rùn)的分錄寫(xiě)了以后對(duì)后期的核算有沒(méi)有影響？

?您好，計(jì)提支付給對(duì)方利潤(rùn)的分錄通常在結(jié)轉(zhuǎn)損益之后進(jìn)行，在常見(jiàn)月末或季度末結(jié)賬流程中可作為較后分錄，但并非絕對(duì)的最后一筆，因后續(xù)可能有結(jié)賬調(diào)整事項(xiàng)。其對(duì)后期影響正常可控且符合利潤(rùn)分配核算邏輯，屬于稅后分配不影響企業(yè)所得稅計(jì)算，在報(bào)表中能清晰反映負(fù)債增加、未分配利潤(rùn)減少的變化，同時(shí)便于后期對(duì)賬支付，按規(guī)范操作一般不會(huì)造成額外核算混亂。這個(gè)能理解么

老師，是不是在季度末或者年末要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，要講本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)，那是不是在結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)時(shí)，要將計(jì)提的這筆利潤(rùn)減掉？

?您好，季度末或年末將 本年利潤(rùn) 結(jié)轉(zhuǎn)至 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 時(shí)，要考慮計(jì)提支付給對(duì)方利潤(rùn)的影響。已計(jì)提利潤(rùn)通過(guò)借:利潤(rùn)分配 - 應(yīng)付利潤(rùn) 處理，自然調(diào)整了未分配利潤(rùn)金額，相當(dāng)于在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)已將計(jì)提利潤(rùn)減掉，最終未分配利潤(rùn)為扣除該計(jì)提利潤(rùn)后的金額。

老師，應(yīng)該是在年末將本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)還是月末都應(yīng)該轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)呢？

您好，還是月末結(jié)轉(zhuǎn)吧，因?yàn)樽詣?dòng)生成的負(fù)債表，本年利潤(rùn)是寫(xiě)不進(jìn)公式里的，要用未分配利潤(rùn)

那意思就是月末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益的那筆分錄已經(jīng)就包含了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)的，我自己在就不用單獨(dú)做一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄了是吧

您好，不是的，這個(gè)分錄是手工做的，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的是損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

那意思就是在自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄生成之后，在根據(jù)里面的本年利潤(rùn)數(shù)字寫(xiě)一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)的分錄是吧？

您好，是的，是這么理解的

我們之前的都沒(méi)有做過(guò)這筆分錄，那現(xiàn)在寫(xiě)的話是不是都要把之前所有的利潤(rùn)一起結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，這筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄是不是應(yīng)該必須寫(xiě)

您好，如果我們的財(cái)務(wù)軟件能把本年利潤(rùn)的金額寫(xiě)在未分配利潤(rùn)科目的，不結(jié)轉(zhuǎn)也沒(méi)有關(guān)系 的，我們公司的財(cái)報(bào)是手工做的，所以我們的本年利潤(rùn)是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，在年末才結(jié)轉(zhuǎn)一次

這個(gè)倒是沒(méi)有特別注意，好像就是月末結(jié)轉(zhuǎn)損益，還是在本年利潤(rùn)科目，但是資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)在未分配利潤(rùn)，這個(gè)我需要上班了細(xì)看一下，如果自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了那就在不用單獨(dú)寫(xiě)分錄了是吧？如果財(cái)務(wù)軟件中只是結(jié)轉(zhuǎn)了本月?lián)p益，還是在本年利潤(rùn)科目。那就是還要在電腦財(cái)務(wù)軟件上的登記一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)到未分配利潤(rùn)的分錄嗎？

您好，是的，是這么理解的哦，

老師，進(jìn)行期末結(jié)轉(zhuǎn)損益后，編寫(xiě)計(jì)提利潤(rùn)分錄，然后再選擇結(jié)賬嗎？這種情況下不會(huì)出現(xiàn)不能結(jié)賬的問(wèn)題吧？