資產(chǎn)負債表直接取科目余額表一級明細科目余額填寫
我根據(jù)對方的科目匯總表錄入數(shù)據(jù),產(chǎn)生的資產(chǎn)負債表和對方提供的資產(chǎn)負債表差應付賬款,科目匯總表顯示應付賬款借方是1187元,對方的資產(chǎn)負債表這筆變成預付賬款,我的資產(chǎn)負債表這筆是應付賬款-1800,現(xiàn)在我們的資產(chǎn)負債表不一樣怎么處理?
您好老師,沒有設(shè)置預收賬款科目,資產(chǎn)負債表應收賬款期末余額怎么算出來
老師你好,我在資產(chǎn)負債表設(shè)置的應付應收,預付和預收的往來賬明細余額,可是設(shè)置完之后,我應付賬款的余額和科目余額表核對不上了,這是為什么
老師,您好!填資產(chǎn)負債表,表中的應付賬款,可以根據(jù)科目余額表填報嗎? 應付賬款是應付帳款的貸方余額+預付賬款的貸方余額,但是我的科目余額表中的預付賬款的余額在借方,該怎么算
資產(chǎn)負債表中的應付賬款是根據(jù)科目余額表的哪些科目累加填列?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應付賬款暫估
主要是我們沒有預收預付,是不是還涉及到重分類?我看網(wǎng)上說要是報表重分類填不好會引起稅務(wù)風險
若往來科目出現(xiàn)負數(shù),是要重分類
什么叫一級明細科目?現(xiàn)在申報第二季度報表!就是科目余額表選25.4-6月唄,科目級別選1?就比如說應付賬款,就選一級唄,應付賬款二級及后面不需要
是,應付賬款,就選一級唄,應付賬款二級及后面不需要
現(xiàn)在科目余額表的應收賬款是貸方余額,那我應該寫在負債表的哪個科目下
可重分類到預收賬款
資產(chǎn)負債表不平咋回事,有點捋不清了
期末余額不平
只做重分類,不會導致不平
那我為啥不平,我的科目余額表期初借方余額=期初貸方余額;本期借方發(fā)生額=本期貸方發(fā)生額;期末借方余額=期末貸方余額;本年借方累計=本年貸方累計
然后利潤表的本年累計凈利潤+資產(chǎn)負債表的年初未分配利潤=資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤
無法判斷 ,可先只取一級明細,填寫完資產(chǎn)負債表,平衡后,再做重分類
那其他應收款的貸方余額填到哪?
先只取一級明細,填寫完資產(chǎn)負債表,平衡后,再做重分類
再問一下,科目余額表的本年利潤期末借方余額,需要填到哪
本年利潤期末借方余額,未分配利潤
在資產(chǎn)負債表中不用體現(xiàn)吧?
在資產(chǎn)負債表中體現(xiàn)為 未分配利潤
那比如本年利潤是期末借方余額為: 1500元,,那資產(chǎn)負債表中期末未分配利潤為 -20000,那我應該-20000-1500=-21500元填到資產(chǎn)負債沒分配利潤期末數(shù)??為啥我取的科目余額表一級科目,填到資產(chǎn)負債表就不平??還沒重分類就不平,我的科目余額表沒問題吧?
老師看我這個科目余額表沒問題吧
初步判斷 ,科目余額表沒問題