其他都沒有計提

我們是小規(guī)模

借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費，企業(yè)所得稅，印花稅，附加稅

1.?補提2024年應交稅費 借：以前年度損益調整（根據稅費所屬科目，如“稅金及附加”“所得稅費用”等） 貸：應交稅費——明細科目（如增值稅、企業(yè)所得稅等） 2.?結轉“以前年度損益調整” 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調整（若涉及盈余公積，需按比例補提或沖減，此處簡化處理） 3.?調整2025年錯誤分錄 若2025年已錯誤計入當期損益，需沖銷： 借：應交稅費——明細科目 貸：稅金及附加/所得稅費用等（2025年對應科目）

是不是這樣沖銷

增值稅不需要計提，你確認收入按照不含稅的吧，如果是的話，你只需要計提其他的稅款就行，企業(yè)會計準則用以前年度損益調整 小企業(yè)會計準則，用利潤分配未分配利潤的 其他的正確

增值稅這個怎么處理呢

有一個小規(guī)模的增值稅