利潤表的稅金及附加他取數(shù)的時(shí)候,就取的是貸方城建稅。你放到借方負(fù)數(shù),就避免了這個(gè)稅金及附加在利潤表
老師,小規(guī)模公司,2024年開專票季度超30萬全額交稅了,但是2025年發(fā)生銷售退回,沖紅其中發(fā)票15元,請(qǐng)問一下,我沖紅部分發(fā)票,導(dǎo)致,1月份退回增值稅和附加稅稅款(沖紅不再重開),我12月份時(shí)已經(jīng)計(jì)提附加稅,借:營業(yè)稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育、地方,1月份的紅沖,稅款也退回公戶了,請(qǐng)問一下沖紅導(dǎo)致附加稅多計(jì)提,該怎么做會(huì)計(jì)分錄?麻煩會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下,我這邊按紅字做一筆一樣的會(huì)計(jì)分錄,但是導(dǎo)致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù),財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)不了沒法提交?
老師,小規(guī)模公司,2024年開專票季度超30萬全額交稅了.但是2025年發(fā)生銷售退回.沖紅其中發(fā)票15元.請(qǐng)問一下,我沖紅部分發(fā)票,導(dǎo)致,1月份退回增值稅和附加稅稅款(沖紅不再重開).我12月份時(shí)已經(jīng)計(jì)提附加稅.借:營業(yè)稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育、地方.1月份的紅沖.稅款也退回公戶了.請(qǐng)問一下沖紅導(dǎo)致附加稅多計(jì)提.該怎么做會(huì)計(jì)分錄?麻煩會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下,我這邊按紅字做一筆一樣的會(huì)計(jì)分錄,但是導(dǎo)致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù),財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)不了沒法提交?1、收到退回稅款:借:銀行,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅2、借:利潤分配-未分配利潤貸:應(yīng)交增值稅-附加稅(老師,這邊筆分錄是正數(shù)還是負(fù)數(shù))
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下做什么會(huì)計(jì)分錄比較好?不然利潤表申報(bào)會(huì)提示
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下做一筆什么會(huì)計(jì)分錄比較呢?小金額可以不需要通過以前年度調(diào)整核算嗎?要怎么做才能平
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3。問題→這樣做利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩老師看一下需要怎么做,不然利潤報(bào)表申報(bào)會(huì)提示?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎