賬務(wù)調(diào)整:補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄,借 “應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”(少結(jié)轉(zhuǎn)金額),貸 “應(yīng)交稅費(fèi) — 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”。 稅務(wù)處理:當(dāng)年的在當(dāng)期申報(bào)表補(bǔ)充抵扣;跨年的需更正往期申報(bào),涉及損益的通過(guò) “以前年度損益調(diào)整” 處理,確保賬稅一致
18年的時(shí)候,有一筆是待抵扣進(jìn)項(xiàng),把它做成了進(jìn)項(xiàng)抵扣了 實(shí)際上是沒抵扣的,現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢?
我上個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng),不是做賬的時(shí)候就掛在進(jìn)項(xiàng)科目下面了,那要是我這個(gè)月抵扣的進(jìn)項(xiàng)也做在下面,總數(shù)不就一直累計(jì)了嘛,我賬上要做什么處理嘛,還是就掛在進(jìn)項(xiàng)下面,那怎么證明我抵扣過(guò)了呢?
有個(gè)發(fā)票是12月份,1月申報(bào)的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)抵扣,當(dāng)時(shí)還沒有做憑證就直接拿發(fā)票,抵扣了,那現(xiàn)在我做這個(gè)1 月憑證的時(shí)候,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)其實(shí)都已經(jīng)抵扣了,我應(yīng)該就不入待抵扣進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目了吧?我要怎么做這個(gè)憑證?
12月份的進(jìn)項(xiàng)稅額不記得從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)了,就是賬上沒有進(jìn)項(xiàng)稅額,也沒結(jié)轉(zhuǎn)為交增值稅。平時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額都是通過(guò)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅過(guò)來(lái)的,12月比較忙就忘記了,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),怎么辦啊
專票本年度的未抵扣 是不是可以在最后一個(gè)月下借庫(kù)存商品 借待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)收賬款 得下一年度抵扣的時(shí)候當(dāng)月做一筆 借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 就可以 。。。成本按照抵扣的正常結(jié)轉(zhuǎn)
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個(gè)稅零申報(bào)報(bào)法人嗎
老師這個(gè)A不是錯(cuò)的嗎,為什么答案選的是對(duì)呢
老師,有沒有小規(guī)模納稅人裝修公司基本賬務(wù)處理流程呢?
老師好,請(qǐng)問年收入400萬(wàn),以個(gè)體戶,個(gè)人、小規(guī)模納稅人哪個(gè)身份簽訂合同能少交稅?
老師,請(qǐng)問下小規(guī)模納稅人,是不是一個(gè)季度才需要報(bào)一次稅?
老師,預(yù)付了賬款,還沒有收到發(fā)票,怎么做分錄?
好的謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝