賬務(wù)調(diào)整:補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄,借 “應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”(少結(jié)轉(zhuǎn)金額),貸 “應(yīng)交稅費(fèi) — 待抵扣進(jìn)項稅額”。 稅務(wù)處理:當(dāng)年的在當(dāng)期申報表補(bǔ)充抵扣;跨年的需更正往期申報,涉及損益的通過 “以前年度損益調(diào)整” 處理,確保賬稅一致
18年的時候,有一筆是待抵扣進(jìn)項,把它做成了進(jìn)項抵扣了 實(shí)際上是沒抵扣的,現(xiàn)在怎么調(diào)賬呢?
我上個月抵扣的進(jìn)項,不是做賬的時候就掛在進(jìn)項科目下面了,那要是我這個月抵扣的進(jìn)項也做在下面,總數(shù)不就一直累計了嘛,我賬上要做什么處理嘛,還是就掛在進(jìn)項下面,那怎么證明我抵扣過了呢?
有個發(fā)票是12月份,1月申報的時候做了進(jìn)項抵扣,當(dāng)時還沒有做憑證就直接拿發(fā)票,抵扣了,那現(xiàn)在我做這個1 月憑證的時候,這個進(jìn)項其實(shí)都已經(jīng)抵扣了,我應(yīng)該就不入待抵扣進(jìn)項這個科目了吧?我要怎么做這個憑證?
12月份的進(jìn)項稅額不記得從待抵扣進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)過來了,就是賬上沒有進(jìn)項稅額,也沒結(jié)轉(zhuǎn)為交增值稅。平時進(jìn)項稅額都是通過待抵扣進(jìn)項稅過來的,12月比較忙就忘記了,現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),怎么辦啊
專票本年度的未抵扣 是不是可以在最后一個月下借庫存商品 借待抵扣進(jìn)項稅 貸應(yīng)收賬款 得下一年度抵扣的時候當(dāng)月做一筆 借進(jìn)項稅額 貸待抵扣進(jìn)項稅 就可以 。。。成本按照抵扣的正常結(jié)轉(zhuǎn)
老師工會經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
老師這個A不是錯的嗎,為什么答案選的是對呢
老師,有沒有小規(guī)模納稅人裝修公司基本賬務(wù)處理流程呢?
老師好,請問年收入400萬,以個體戶,個人、小規(guī)模納稅人哪個身份簽訂合同能少交稅?
老師,請問下小規(guī)模納稅人,是不是一個季度才需要報一次稅?
老師,預(yù)付了賬款,還沒有收到發(fā)票,怎么做分錄?
好的謝謝老師
滿意請給五星好評,謝謝