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老師,物業(yè)公司收到垃圾清運(yùn)費(fèi)怎么寫分錄
工業(yè)用水,用電,用蒸氣的稅率是多少?
老師,您好!我們學(xué)校買設(shè)備的合同是按照進(jìn)度付款,那平時(shí)開票是不是應(yīng)該跟進(jìn)度付款開一樣的發(fā)票呢?目前我們的操作是平時(shí)付進(jìn)度款的時(shí)候開票金額跟付款金額保持了一致,借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款,付驗(yàn)收款的時(shí)候我們收到了對(duì)方全額的發(fā)票,借:固定資產(chǎn) 貸:銀行存款,預(yù)付賬款,應(yīng)付賬款,其中應(yīng)付賬款是質(zhì)保金。請(qǐng)問一下這個(gè)的操作是對(duì)的嗎?另外有時(shí)候有些設(shè)備款沒法開成跟付款金額一致,我們就把金額開多了一點(diǎn),為了不出現(xiàn)數(shù)量是負(fù)數(shù),這樣可以?
老師,延期支付的工程款繳納的滯納金對(duì)方要開票給我們嗎?
你好老師 這道題的解析不明白 求講解
開一張發(fā)票上面有兩個(gè)ab項(xiàng)目,其中一個(gè)是a項(xiàng)目,100元。不想作廢這張發(fā)票,可以直接開一張紅字發(fā)票,寫a項(xiàng)目,-100元嗎?
我們公司是做市場(chǎng)管理的,我們市場(chǎng)的變壓器,電線水管這些都是我們公司出資安裝的,現(xiàn)我們收取的水電費(fèi)單價(jià)是比供電公司和水務(wù)公司高,請(qǐng)問這樣可以嗎?
好的謝謝,好的謝謝,
小規(guī)模勞務(wù)分包,第二季度開票6千多,沒有超30萬,企業(yè)所得稅需要交嗎?
老師,小規(guī)模公司銷售固定資產(chǎn),自己使用過二手車,申報(bào)增值稅時(shí)按多少交稅
您好,發(fā)票直接開 150 藍(lán)字發(fā)票,備注 含 5 月無票補(bǔ)開 100 ,不用開紅字發(fā)票。 稅務(wù)申報(bào)增值稅:開票收入填 150 ,未開票收入填 - 100 ,合計(jì)體現(xiàn) 6 月收入 50 。 企業(yè)所得稅:營(yíng)業(yè)收入按 6 月實(shí)際 50 申報(bào)(100 歸 5 月)。 借:應(yīng)收賬款等 150 (價(jià)稅合計(jì)) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -6 月 50 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -5 月補(bǔ)開 100 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 銷項(xiàng)稅額(150 對(duì)應(yīng)稅額)
但是五月的無票收入 在五月份也記賬了
對(duì)對(duì),我們可以把無票提前到1月,然后5月就是不計(jì)提,是不是可以減少2季度了
沒理解,現(xiàn)在的情況是五月做了無票收入,記賬了 也申報(bào)了收入,然后在六月份又開票了 ,現(xiàn)在要做的是六月份的賬目處理
對(duì)不起,我跑題了,咱只說分錄的事(我卻說報(bào)稅了),把5月未開票的收入分錄紅沖了,再按發(fā)票做分錄,這個(gè)不麻煩呀
就是五月份的無票收入直接紅沖,然后六月根據(jù)新發(fā)票入賬?然后五月份無票收入的成本也是暫估的 都是直接紅沖 再按照六月份收到的采購發(fā)票入賬?
您好,是的,是這么操作的哦,紅沖原來的,按發(fā)票做確定的