你好,你可以紅字沖減暫估的,然后按發(fā)重新做 匯算清繳調(diào)增10萬(wàn)
#提問(wèn)#老師好,在2021年12月暫估了一筆成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 60 貸:應(yīng)付賬款 -暫估 60 2022年1月收到30發(fā)票,那么應(yīng)該調(diào)整以前年度損益調(diào)整還是利潤(rùn)分配?具體分錄該怎么做
老師,您好!我們是小規(guī)模建筑公司,之前的會(huì)計(jì)去年暫估了60萬(wàn)的成本,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:應(yīng)付賬款-暫估,然后我沖了40萬(wàn),還有20萬(wàn)沒(méi)沖!今年收到匯算清繳之前,收到成本發(fā)票怎么賬務(wù)處理?
老師,22年12月 我們開票80萬(wàn),做了收入確認(rèn),并暫估成本60萬(wàn),借:庫(kù)存商品 60萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 60萬(wàn),借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本60 貸:庫(kù)存商品60 23年2月這60萬(wàn)成本發(fā)票已到,并且真實(shí)成本多于60萬(wàn),那我們這樣做憑證可以嗎 借:庫(kù)存商品 -60 貸:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款-60 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -60 貸:庫(kù)存商品-60 然后按真實(shí)的成本結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品并確認(rèn)成本
如果之前有暫估,做的借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸,應(yīng)付賬款—暫估, 現(xiàn)在匯算清繳沒(méi)有取得成本票,,老板要交稅,沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目,老師我該怎么做分錄呢
老師您好,22年暫估了勞務(wù)成本60萬(wàn),23年拿回來(lái)了票,其中,22年的票30萬(wàn),23年的票有30萬(wàn)萬(wàn),在匯算清繳前拿回來(lái)的,這個(gè)怎么做分錄?當(dāng)時(shí),暫估的分錄是這樣的,借:勞務(wù)成本,貸:其他應(yīng)付款,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸:勞務(wù)成本
公司處置固定資產(chǎn)并且開具了發(fā)票怎么填寫申報(bào)表?
申報(bào)個(gè)稅時(shí),養(yǎng)老保險(xiǎn)金個(gè)人繳費(fèi)的數(shù)字填錯(cuò)了,要更正嗎
老師利潤(rùn)表的第二季度期末資產(chǎn)負(fù)債表的金額,就是6月資產(chǎn)負(fù)債表的期末資產(chǎn)負(fù)債的金額
3月開進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)票,一直沒(méi)有銷項(xiàng),6月份季報(bào)不抵扣,應(yīng)該沒(méi)事的吧?
老師,1圖和2圖我想問(wèn)這個(gè)算增加的息稅前利潤(rùn)時(shí),為什么減掉的不是購(gòu)買設(shè)備后的年金成本而是付現(xiàn)成本呢 3圖是想問(wèn)為什么算平均資本成本時(shí)不考慮所得稅的影響呢 長(zhǎng)期借款的
老師,外賬上采購(gòu)員的備用金沖超3萬(wàn)多,內(nèi)賬上實(shí)際他的備用金余額還掛著1萬(wàn)多沒(méi)沖完。我們領(lǐng)導(dǎo)讓把內(nèi)賬和外賬的備用金都清零。那我可以這么做嗎?就是外賬上把沖超的3萬(wàn)多備用金對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)給采購(gòu)員,采購(gòu)員收到后再轉(zhuǎn)到公司的私卡里面。這個(gè)圖片上的賬務(wù)處理是我內(nèi)賬上做的一筆憑證。您看一下,我這樣做對(duì)嗎?對(duì)公賬戶銀行存款減少,私卡的銀行存款增加。
老師好,計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加的會(huì)計(jì)分錄該怎么做呢
老師,您好!去年第四季度我們應(yīng)該第一次申報(bào)印花稅,但是忘申報(bào)了,今天申報(bào)今年2季度的印花稅時(shí)才發(fā)現(xiàn),而且二季度的印花稅都已經(jīng)交費(fèi)了。那去年四季度沒(méi)有申報(bào)的印花稅怎么弄呢?謝謝!
老師,一家小規(guī)模公司,只有法人一人,每個(gè)月申報(bào)個(gè)稅也是只申報(bào)法人的工資,6月份開始法人做變更,法人換另外一個(gè)人,現(xiàn)在一直走流程,之前的那個(gè)法人工資6月就不做了,這家公司個(gè)稅直接0申報(bào)行不行,
制造費(fèi)用與期間費(fèi)用的區(qū)別?
年度財(cái)務(wù)報(bào)表是不是也要調(diào)
你好,是的,也是需要調(diào)的。