您好, 1:校寶二維碼收個人款后退款 收款:借:其他貨幣資金 - 校寶二維碼 貸:預(yù)收賬款 - 個人 退款:借:預(yù)收賬款 - 個人 貸:銀行存款 - 建行賬戶 (可以附退款申請、轉(zhuǎn)賬回單 ) 2:二維碼收學(xué)員款(預(yù)收款及確認收入) (1)收款到公司(未確認收入 ) 先入平臺:借:其他貨幣資金 - 校寶二維碼 貸:預(yù)收賬款 - 學(xué)員 劃轉(zhuǎn)公戶:借:銀行存款 貸:其他貨幣資金 - 校寶二維碼 直接到公戶:借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 - 學(xué)員 (2)確認收入 借:預(yù)收賬款 - 學(xué)員 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(銷項 / 簡易計稅 )
老師:公司目前用公戶銀行二維碼,公戶銀行賬戶還有現(xiàn)金收款,7.1--7.31二維收款60185元,手續(xù)費228.7 二維碼(其他貨幣資金)本月實際到銀行賬戶58711.07-----本月末到賬1245.23(一般都是當(dāng)日收款次日到賬) 這個二維碼收入怎么確認? 未到賬的做預(yù)收款嗎?做完預(yù)收款下個月怎么轉(zhuǎn)? 麻煩老師給分析一下,給個分錄!
國企收到財政局直接轉(zhuǎn)入個人代收付工資過渡賬戶,個人代收付賬戶又直接付個員工工資,沒有走公司的賬戶,請問怎么掛帳收收入,做支出?賬戶無余額。開始我想的是,借銀行存款 貸財政補助收入,借應(yīng)付工資 貸銀行存款,可是這樣并沒有沖銷收入。后面又想了想,直接 借 應(yīng)付工資 貸財政補助收入,也還是不對。求問各位老師了,拜托拜托
國企收到財政局直接轉(zhuǎn)入個人代收付工資過渡賬戶,個人代收付賬戶又直接付個員工工資,沒有走公司的賬戶,請問怎么掛帳收收入,做支出?賬戶無余額。開始我想的是,借銀行存款 貸財政補助收入,借應(yīng)付工資 貸銀行存款,可是這樣并沒有沖銷收入。后面又想了想,直接 借 應(yīng)付工資 貸財政補助收入,也還是不對。
老師,早上好。我司是做病人陪護營業(yè)業(yè)務(wù)收入來源,收款模式是基本戶開票收款及一般戶二維碼商戶賬號收款兩種。但是現(xiàn)在收款的并不都是收入款來的,有些是提前收的預(yù)收款,到病人出院后是要退給客戶的,但是現(xiàn)在會計代理公司幫我們做的都是兩個賬戶收款都是做營業(yè)收入,我覺得這樣不合理,就比如說我們當(dāng)月收的是20萬收款,但是可能有5萬是預(yù)收款,這個以后是要退給客戶的,但是會計代理計賬公司是20萬都做了收入。像這種情況老師有什么建議嗎?在做賬方面。
老師我們是酒店行業(yè)的,散客住房都是我們酒店用POS機掃客人的二維碼收款,公戶是隔日清單到賬,公戶到賬我都是先做 :借:銀行存款,貸方 預(yù)收賬款拉卡卡POS機商家-,然后月底統(tǒng)一做收入時從借方是:預(yù)收賬款-拉卡卡POS機商家- 貸方是主營業(yè)務(wù)收入,現(xiàn)在有碰到客人在POS機上多刷了房費500元,但是我們退款給客人時是用公戶直接退款到客人私戶上的,沒有用POS機原路退回,這個賬要怎么做平
老師這個月六付了車款但是 七月1號開的票怎么做分錄
福建福州實繳完成了,公示是什么時候
老師,對方6月份給我開進來的票,開錯了當(dāng)時沒紅沖,7月份紅沖了,那這個票我還用做賬嗎?
老師,已認證留底的進項稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫分錄???
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷售額達5000萬左右,請教一下是再注冊個新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營,哪個選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計要求是上下劃,單紅線,有些頁面卻說,本月合計通欄下劃單紅線,老師能說一下中職的會計三+證書,一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷售商品開了票給別人,別人也把錢打給我了, 我要怎么寫會計分錄呀
個體戶都是什么時候申報個稅的?
樸老師,劃紅線部分,不繳納個人所得稅嗎?
學(xué)員名稱需要細分嗎?都是一起提到公戶的。 必須要經(jīng)過其他貨幣資金是吧? 之前掛的預(yù)收直接是校寶對應(yīng)的公司名,錯的?怎樣調(diào)整? 預(yù)收賬款不開始服務(wù)掛多久有風(fēng)險? 直接確認收入不掛預(yù)付的怎么做賬? 平臺電話微信服務(wù)的。記錄基本不全,也不開票。
您好,學(xué)員最好是細分,否則后續(xù)有退款等無法對應(yīng)具體學(xué)員。 2.建議最好是經(jīng)過“其他貨幣資金”這個科目 。 3.原預(yù)收賬款如果明細科目可以改為學(xué)員名字,或者有臺賬輔助也可以。 4.預(yù)收賬款無明確要求多長時間有風(fēng)險,可以不用擔(dān)心。 5.直接確認收入:借:其他貨幣資金 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費——增值稅(銷項) 6.平臺記錄最好能補全,不開票可以做無票收入。
怎樣做臺賬記錄,有沒有模板,沒有合同,服務(wù)結(jié)束又感覺資料不全的樣子,有合同的合同期不一樣服務(wù)完,有的可能會延后幾個月?怎樣做能規(guī)避風(fēng)險? 預(yù)收賬款確認收入是按照進度比例還是可以等服務(wù)完一次性確認。 如不能更改的明細怎樣調(diào)整。我自己是掛了收款機構(gòu)名稱,應(yīng)該不對?分不清的可以預(yù)收賬款—學(xué)員咨詢費/報名費嗎?
您好,沒有模板,可以用表格做,把需要記錄的信息都寫上就可以,具體都記錄哪些看企業(yè)自己的要求。 資料不全,有啥用啥就行。 預(yù)收賬款,一般按服務(wù)期按比例進行確認為收入。 明細不能改,分不清的,這些只能是有個記錄自己記一下了,沒辦法。
分不清會不會有什么潛在風(fēng)險呀。或者是需要做什么調(diào)整?
以前的就那樣了,你接手之后,如果能分清就分,如果實在分不清,那就不分太細了,稅上別少交就可以了。
只要足額納稅了,就不會有風(fēng)險
預(yù)收賬款這類會有延后情況,可能有票了或者是年底才統(tǒng)一確認收入之類的,所以擔(dān)心