你好,是的額,就是這樣計算。
老師,請問一下2020年第一季度申報利潤2萬多預(yù)交了企業(yè)所得稅1000多。但是后來調(diào)帳1季度實際盈利8萬多。但是后來二三四季度都是虧損,2019年賬面上還虧損2萬多未補虧?,F(xiàn)在能把19年虧損彌補了,再去更正1季度的申報嗎
老師 我司是小規(guī)模納稅人,在第一二三季度利潤總額都是負數(shù)了 虧了。在第四季度利潤總額就為盈利了2萬多,第一二三季度就不用交企業(yè)所得稅 第四季度就要交500多元。那我這虧的不能做彌補回來的 什么時候可以盈利了補回這虧損
老師,我2020年虧損5萬,2021最后季度盈利25萬,我報第四季度企業(yè)所得稅能把2020年的5萬給彌補完交稅嗎?還是必須等到匯算清繳時候彌補?
請問,季度企業(yè)所得稅怎么申報,以前年度有虧損15萬,第一季度彌補四萬多,第二季度彌補10萬多,申報的時候數(shù)據(jù)自動生成的,是不是已經(jīng)彌補完了,還是申報有誤?現(xiàn)在第三季度預(yù)估有利潤8萬,是不是要交稅?企業(yè)所得稅申報不太懂
比如:前一年度虧損 5000第一季度盈利10000預(yù)交企業(yè)所得稅彌補前一年虧損繳納企業(yè)所得稅 5000?25%,第二季度虧損5000 第二季度企業(yè)所得稅為0 第三季度盈利15000申報企業(yè)所得稅時 發(fā)現(xiàn)自動彌補以前年度虧損5000。這個是因為季度報表填報的都是本年累計嗎?是什么勾稽關(guān)系 ,只要年累計數(shù)是正的 每次都要減以前年度虧損嗎?
母公司投資子公司,收到了持股99%子公司的分紅,母公司如何做賬。 母公司是合伙企業(yè),把收到的分紅分給了母公司的股東,股東是自然人股東,如何做賬,詳細分錄,謝謝
以甲公司股票為標的資產(chǎn)的看漲期權(quán),期限6個月,3個月后到期。用布萊克-斯 克爾斯期權(quán)定價模型估計該期權(quán)價值時,下列各項中最適合作為無風險利率的是什么。老師麻煩解析一下
公司是銷售化妝品做護膚品的,帶員工和下面充值的店家去旅游?發(fā)生的旅游費怎么入賬?
老師請問公司申報殘保金,人員已超過30人,如何籌劃呢
老師你好,出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的發(fā)票如何做呢,新增的銷項稅額,另一方記什么科目
老師,要調(diào)增上兩年的利潤,怎么做會計分錄
股東以專利入股,結(jié)果因為年費漏交,現(xiàn)失效,這種要怎么處理
老師,買的預(yù)付卡,可以下到銷售費用,促銷費嗎?我們做分期業(yè)務(wù),車行放款量達到目標給的獎勵
老師上午好!老師我們是苗木專業(yè)合作社,我想問一下我現(xiàn)在第一季度和第二季度成本高收入幾乎沒有,然后我直接把發(fā)生的成本計入一二季度里了。然后第三,四季度銷售收入回來了,這銷售收入多了成本沒有了,因為成本都計入一,二季度里了。一,二季度做的賬是凈利潤負數(shù),那么老師三,四季度銷售收入確認完之后沒有成本了,凈利潤就是正數(shù)非常多了。那我應(yīng)該怎么做呢?
公司租了別人的車子、現(xiàn)在車子要買保險、和年審、這個錢是我們付、還是他們付、我們付的話那就要人家開票給我們、這個賬好付嗎
不是(25萬-15萬)*5%?
不是(25萬-15萬)*5%-500這樣算?
你好,你這個盈利是沒有扣15的是吧 如果沒有扣,那就是后面這種(25萬-15萬)*5%-500
就是2025每季度的累計盈利要減去2024的虧損,然后再算稅,這個虧損是第一季度彌補的,那么第二季度累計盈利還要彌補24年的虧損?
你好,你可以理解為是公司彌補的,而不是某個季度,只是恰好1季度就能全額彌補而已。
那二季度累計盈利25萬包含第一季度盈利16萬,那二季度預(yù)交企業(yè)所得稅的時候是不是拿累計盈利25萬減去24年虧損15萬之后再計算稅?
你好對的,就是這樣 上面有那個計算公式。