這個(gè)公司暫時(shí)沒什么業(yè)務(wù)，基本上就是銀行扣款，法人報(bào)銷一類的

你好，你說一下這個(gè)錢是怎么來的？是預(yù)收貨款還是利潤(rùn)還是借款？

我查到他們24年銀行賬都沒做，現(xiàn)在給他們補(bǔ)錄24年的銀行賬，摘要怎么寫？ “補(bǔ)XXX年銀行手續(xù)費(fèi)、利息，投資款？”這樣寫可以嗎？

可以的，可以這么做的

他們這銀行去年都沒做，今年給他們補(bǔ)做，如果查到是不是要補(bǔ)稅？ 我想把有什么風(fēng)險(xiǎn)性的問題，和法人說一下，到時(shí)不要以為是我的原因造成的。

如果有收入的話，需要補(bǔ)稅。成本費(fèi)用的話，不需要補(bǔ)稅。有發(fā)票的允許抵扣所得稅是納稅調(diào)減。

1.銀行有四筆付款金額合計(jì)70000多，是法人旅游報(bào)銷款，直接付給旅游公司的； 前面的人沒做銀行，直接，借：管理，貸：其他應(yīng)付-XX法人 我做調(diào)整分錄：借：其他應(yīng)付——XX法人 貸：銀行 2.還有一筆是收到的主營(yíng)收入70000、 前面的人：24年10月做分錄：借：應(yīng)收款——XX公司 貸：主營(yíng)收入 應(yīng)交稅——銷（開了發(fā)票） 24年11月又把10月的分錄給沖掉了，還把發(fā)票給紅沖了。 我做調(diào)整分錄： 借：銀行 貸：主營(yíng)收 應(yīng)交稅——銷 一、以上做的調(diào)整分錄 可以不 二、第一個(gè)調(diào)整報(bào)銷的旅游費(fèi)要補(bǔ)稅嗎？第二個(gè)調(diào)整收入的我不給他開票了，做無票收入，填增值稅報(bào)表時(shí)填到未開具發(fā)票里做納稅申報(bào)行不行，這樣的

三、所得稅的話該怎么補(bǔ)，要補(bǔ)所得稅嗎？，雖然調(diào)整了分錄，但他們的利潤(rùn)應(yīng)該還是負(fù)的。

你好，旅游報(bào)銷款這個(gè)是個(gè)人消費(fèi)的嗎？是福利費(fèi)的還是什么？你們單位主營(yíng)是什么？

旅游的是個(gè)人的話，能分出一個(gè)人是多少的，需要合并到工資申報(bào)個(gè)稅。他做福利費(fèi)，按工資的14%抵扣所得稅。第二個(gè)業(yè)務(wù)沒取消做無票收入沒有問題。

公司營(yíng)業(yè)范圍：廣告制作、組織文化藝術(shù)交流、市場(chǎng)營(yíng)銷策劃、會(huì)計(jì)展覽服務(wù)等 我不確定這是不是旅游消費(fèi)，但前面的人都做在了法人名下，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款——XX法人，所有的報(bào)銷全是這樣做的，這公司沒有什么業(yè)務(wù)，大部分都是法人報(bào)銷，與銀行計(jì)息、手續(xù)費(fèi)

不確定是不是個(gè)人消費(fèi)

旅游消費(fèi)和你單位主營(yíng)相關(guān)嗎？不相關(guān)的話，那就是費(fèi)用。你問一下你老板，不確定的問報(bào)銷人誰拿來的發(fā)票，問下誰這是什么業(yè)務(wù)的。

1.旅游消費(fèi)說不算主營(yíng)業(yè)務(wù)？ 2.上面做的那兩筆調(diào)整分錄 對(duì)不？ 3.調(diào)的收入那筆在填增值稅報(bào)表時(shí)填到未開具發(fā)票里做納稅申報(bào)行不行，（這樣就不給它補(bǔ)開票了）

第一個(gè)旅游公司的話，那門票什么的都屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

如果是個(gè)人消費(fèi)的福利費(fèi)不對(duì)。

第3個(gè)，我給你回復(fù)了，業(yè)務(wù)發(fā)生了的話，你們只開了負(fù)數(shù)發(fā)票，開了正數(shù)發(fā)票，沒有重新開發(fā)票。你可以做無票收入申報(bào)，沒有問題，正確可以的。

1.不是旅游公司，旅游消費(fèi)相關(guān)人員回說不算主營(yíng)業(yè)務(wù)。 2.上面做的那兩筆調(diào)整分錄 對(duì)不？ 3.調(diào)的收入那筆在填增值稅報(bào)表時(shí)填到未開具發(fā)票里做納稅申報(bào)行不行，（這樣就不給它補(bǔ)開票了）

借要管理費(fèi)用福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)。 借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi) 貸其他應(yīng)付款。第一個(gè)回復(fù)了，看一下這個(gè)做福利費(fèi)，要么你就去確定業(yè)務(wù)。

第二個(gè) 福利費(fèi)不對(duì) 我剛才給你改了

第3個(gè)，我給你回復(fù)了，業(yè)務(wù)發(fā)生了的話，你們只開了負(fù)數(shù)發(fā)票，開了正數(shù)發(fā)票，沒有重新開發(fā)票。你可以做無票收入申報(bào)，沒有問題，正確可以的。

福利費(fèi)那筆不管了，我把他們銀行與法人賬先調(diào)過來; 1.第3個(gè)補(bǔ)一筆增值稅，不用補(bǔ)所得稅吧？ 2.如果調(diào)整上面的管理費(fèi)——福利費(fèi)的才要補(bǔ)所得稅對(duì)不？

1那所得稅你們不是沒有利潤(rùn)嗎？沒有利潤(rùn)不需要交 2管理費(fèi)用福利費(fèi)，能分出一個(gè)人是多少它是需要合并到工資一塊算個(gè)稅，然后他稅前扣除，有比例按工資的14%。

這公司沒什么業(yè)務(wù)，也不發(fā)工資，只有法人一個(gè)人，就法人平時(shí)沒事做個(gè)報(bào)銷，其它啥都沒有，只有那筆收7W的也是法人自己的公司與這個(gè)公司做了一筆收入，我也不知道他們之前怎么想的，還不如法人直接打投次款進(jìn)來，現(xiàn)在還得交4000左右的增值稅

那實(shí)際里面有銷售嗎？你可以原路退回呀。