老師好 我是一個(gè)零基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)學(xué)員 現(xiàn)在要整一份退稅申請(qǐng) 我們單位在2019年度第二季度有利潤(rùn)然后預(yù)繳了一萬(wàn)多的企業(yè)所得稅 這句話怎么描述啊 因?yàn)榈诙径扔欣麧?rùn) 然后預(yù)繳了所得稅 怎么表述呢

老師你好！我想問(wèn)一下資產(chǎn)負(fù)債表12月份未分配利潤(rùn)賺了二萬(wàn)多，己交了所得稅，一月份又賺了7萬(wàn)多，但是一月份的未分配利潤(rùn)加上十二月份己交所得稅的未分配利潤(rùn)，我想不明白的是到季度預(yù)激時(shí)去年己所得稅部分，系統(tǒng)會(huì)減出去嗎？

老師，上一年度盈利的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤(rùn)，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面，譬如說(shuō)，上年度我盈利8萬(wàn)，本年虧損了7萬(wàn)，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)那一欄應(yīng)該是1萬(wàn)，但現(xiàn)在是1萬(wàn)過(guò)，這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

老師，今年前三個(gè)季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅多了，第四個(gè)季度沒(méi)有收入，只有費(fèi)用支出，利潤(rùn)下降，等于第四個(gè)季度不用交，后期匯算清繳還得退一部分，這種情況年末需要做企業(yè)所得稅計(jì)提分錄嗎，還是說(shuō)不用管，次年匯算清繳的時(shí)候再做

老師，要注銷，年末有未分配利潤(rùn)有9.5萬(wàn)多，本季度有補(bǔ)以前房租3.6萬(wàn)，勞務(wù)外包發(fā)票2.8萬(wàn)，其余是否可以走一個(gè)人工資3萬(wàn)工資，未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)了，就不用分紅及交企業(yè)所得稅了