老師您好，咨詢一下一般納稅人24年收到進(jìn)項(xiàng)專票5專票（含稅），當(dāng)時(shí)做的管理費(fèi)用，今年5月發(fā)生了退款，紅沖了一部分金額，收到這部分紅沖的發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢？
借銀行存款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
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老師，公司4月份收到一份專票以認(rèn)證了，當(dāng)時(shí)分錄是借:管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸:現(xiàn)金?，F(xiàn)在那個(gè)銷貨方聯(lián)系我們說(shuō)那張專票不能用，要紅字沖紅，我們公司收到?jīng)_紅這份單子怎么處理呢，詳細(xì)分錄怎么做的？
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老師您好 請(qǐng)問(wèn)老師我是21年12月份開(kāi)的專用發(fā)票 包括開(kāi)了兩張紅字發(fā)票一張是沖今年多開(kāi)的收入的 一張是沖的20年的收入的 我是這么做賬的 12月份開(kāi)的正常發(fā)票借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 沖銷今年多開(kāi)收入的借應(yīng)收賬款（紅字）貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅（紅字）沖銷20年的收入是借應(yīng)收賬款（紅字）貸待以前年度損益調(diào)整（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅（紅字） 請(qǐng)問(wèn)一下 老師 跨年度沖紅了和今年沖紅的 怎么確定當(dāng)月收入 納稅申報(bào)表的收入怎么確定 按那個(gè)數(shù)填寫納稅申報(bào)表的收入
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老師，單位22年23年收到中石油的增值稅專用發(fā)票20000元（含稅金額），當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)按照含稅金額做的費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有認(rèn)證?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)的發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，中石油讓全部拿回去沖紅，24年的賬怎么處理？
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老師好，我們公司是一般人，2月份收到專票已經(jīng)做認(rèn)證抵扣稅額，本月發(fā)生銷售退回，我給對(duì)方公司開(kāi)了紅字發(fā)票申請(qǐng)，我應(yīng)該怎么做賬呢！是全部紅沖嗎？還是進(jìn)項(xiàng)可以做到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目？
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老師，您好！ 我們公司6月份是小規(guī)模，收到供應(yīng)商開(kāi)的專票8萬(wàn)。7月份升一般納稅人，這家供應(yīng)商分別開(kāi)了藍(lán)字和紅字發(fā)票，紅字發(fā)票就是沖的6月8萬(wàn)那張專票的部分金額 這筆業(yè)務(wù)，我這月應(yīng)該怎么做帳呢？謝謝！
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物業(yè)公司收物業(yè)費(fèi)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？垃圾費(fèi)是主營(yíng)收入還是其他業(yè)務(wù)收入呢？物業(yè)公司租進(jìn)來(lái)的房子又出租出去給客戶收到的租賃租金是主營(yíng)收入還是其他業(yè)務(wù)收入呢？還是掛租賃收入呢？ 公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照范圍是：一般項(xiàng)目：酒店管理；食品銷售（僅銷售預(yù)包裝食品）；物業(yè)管理；非居住房地產(chǎn)租賃；住房租賃；洗染服務(wù)；信息咨詢服務(wù)（不含許可類信息咨詢服務(wù)）；房地產(chǎn)咨詢；日用百貨銷售；包裝服務(wù)；停車場(chǎng)服務(wù)（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營(yíng)業(yè)執(zhí)照依法自主開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)）許可項(xiàng)目：餐飲服務(wù)；酒類經(jīng)營(yíng)；住宿服務(wù)；煙草制品零售（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）
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合理避稅有哪些方法老師
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合同簽訂對(duì)先開(kāi)票后開(kāi)票有什么影響
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老師，麻煩幫忙看下這個(gè)題，從分錄來(lái)看，對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)總額的影響，不應(yīng)該是信用減值損失嗎？這里有三個(gè)涉及到信用減值損失，為什么不是280+400+370呢，有點(diǎn)想不通
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生產(chǎn)加工制造業(yè)工廠，公司不能生產(chǎn)的就外面采購(gòu)，生產(chǎn)加工成產(chǎn)品銷售，怎么制作一個(gè)成本核算表格
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中級(jí)會(huì)計(jì)有合并報(bào)表這一章嗎，我怎么沒(méi)看到，王文文老師的課的合并報(bào)表章節(jié)在哪里
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滴滴，高德的打車票可以正常報(bào)銷使用嗎，有抵扣嗎
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公司安全知識(shí)問(wèn)答，幾乎每人都有獎(jiǎng)品，專票能抵扣嗎，進(jìn)安全生產(chǎn)費(fèi)嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)快速對(duì)賬，就是銀行流水和金鰈軟件導(dǎo)出來(lái)的賬務(wù)之間數(shù)據(jù)，快速對(duì)賬怎么操作
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老師，這個(gè)多選題D幫忙看下
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24年做的 借:管理費(fèi)用51886.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額3113.21 貸:應(yīng)付賬款55000 25年部分紅沖2萬(wàn)的話 借:應(yīng)付賬款2萬(wàn) 貸:以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后月末再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎？ 直接貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)沒(méi)看懂
你好做以前年度損益調(diào)整是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則直接用未分配利潤(rùn)，因?yàn)樗麤](méi)有以前年度損益調(diào)整
哦哦，麻煩幫我看看我那個(gè)思路是對(duì)的不
對(duì)的，是這么做的可以。
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快
老師，咨詢一下進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)什么時(shí)候在貸方呢？比如采購(gòu)福利類產(chǎn)品，本身不允許抵扣，當(dāng)時(shí)勾選抵扣了，后面貸記進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出，借記費(fèi)用嘛？ 像這種銷售退回發(fā)生部分紅沖的情況，就借記進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
這兩種是不是都可以？
你只需你只要進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出，他都會(huì)發(fā)生在貸方 福利費(fèi)的你認(rèn)證了，勾選了之后你把它做對(duì)鏡像里面，然后不允許你哭，你再轉(zhuǎn)出借福利費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 退貨的時(shí)候他也不是借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)付賬款 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
明白了，謝謝老師
不用客氣工作愉快