老師您好，我們兄弟公司才完成稅務(wù)登記，還不能開具發(fā)票，但是這個(gè)月要跟我們發(fā)生業(yè)務(wù)（服務(wù)合同金額500萬），我們要預(yù)付100萬給他們，那么他們暫時(shí)（1-2個(gè)月內(nèi)）不給我們開具發(fā)票應(yīng)該是OK的吧？ 不然1萬元一張的票，開幾百張?zhí)x譜了。等發(fā)票升級(jí)好之后再開也可以吧？升級(jí)發(fā)票流程大概1-2月。另外，這種服務(wù)，我們提前支付預(yù)付款，但是對(duì)方暫時(shí)不開票，我們做賬有什么過渡性科目嗎？應(yīng)該怎么做賬？

老師，想咨詢您一個(gè)業(yè)務(wù)，就是我們收到生育津貼5萬元，產(chǎn)假期間給員工墊付了3萬元工資，還剩2萬元的津貼需要支付給員工。您看看我這個(gè)分錄做的對(duì)嗎？ ?1、收到生育津貼 ?借：銀行存款5 ?貸：其他應(yīng)付款5 ?2、沖減產(chǎn)假期間墊付的工資 ?借：成本-工資 -3萬元 ?貸：應(yīng)付工資 -3萬元 ?3、支付津貼 ?借：其他應(yīng)付款 5萬元 ?貸：銀行存款 2萬元 ? 應(yīng)付工資 3萬元

老師，我2月份的賬掛了其他應(yīng)付款 -工程款130萬，借方是用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，按3年分?jǐn)?，一個(gè)月分?jǐn)?萬多，五月份的已經(jīng)付工程款64萬元，我五月份的賬沖銷這64萬，那我五月份的賬現(xiàn)在其他應(yīng)付款-工程款 累計(jì)才15萬多，現(xiàn)在我借方要沖銷64萬，那這個(gè)其他應(yīng)付款-工程款余額就是借方的了？這樣是對(duì)的嗎，我還是按每月3月的攤銷額做，一直分?jǐn)偼赀@130萬就可以了嗎

你好老師，我們公司是做洗護(hù)衣服的，我們現(xiàn)在開通市場(chǎng)，我們的代理商分兩種，一種是20萬，一種是2萬，20萬這種是對(duì)方支付20萬，我們分為保證金12萬，其他的各種機(jī)器還有服務(wù)費(fèi)以及平臺(tái)軟件費(fèi)總其8萬元，12萬元如果對(duì)方以后能招到6個(gè)2萬元的客戶，那這12萬元就退給他，如果對(duì)方先付了5萬訂金，那我做什么科目，做預(yù)收賬款-定金？等尾款補(bǔ)齊了再由訂金轉(zhuǎn)其他應(yīng)付款保證金，還是直接做其他應(yīng)付款保證金？

老師，您好！我家有一個(gè)供應(yīng)商，每季度前期的我們?cè)谒掖驑拥臅r(shí)候都要付1萬元錢，然后后期我們打樣的樣品如果在他家下單生產(chǎn)的話，這個(gè)1萬元就抵扣貨款，那么這個(gè)前期現(xiàn)付的一萬元我做什么分錄合適？是其他應(yīng)收還是預(yù)付賬款