老師，請問一下一般納稅人個體戶查賬征收的，2019年的公司，匯算清繳成本是亂報的，財務(wù)報表沒有申報過，2020年有業(yè)務(wù)，但是以前會計從來不做賬，我是從2021.8月接回來的，為了財務(wù)報表跟申報一樣，我做了一到6月的開票，跟進項與財務(wù)報表一致，購入借庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額 貸應(yīng)付賬款 待核算， 開票 借應(yīng)收賬款待核算 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 我打印了2021年1-6月的流水，購入商品的應(yīng)付賬款都銀行付款了，我應(yīng)該怎么調(diào)整這個分錄吖。

請問：我們9月份只有進項票沒有銷項票，所以應(yīng)付稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額借方有余額，但這個余額在資產(chǎn)負債表里怎么沒計算進去，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表的左右兩邊不平，差額就是進項稅額的金額，我是不是有什么結(jié)轉(zhuǎn)的憑證沒做？

老師好，我當月有筆進項沒做認證，我放在了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進項稅額里，但是當月資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費和增值稅申報表中的本月留抵金額不一樣，資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費正好多待抵扣這個數(shù)，是怎么回事啊

老師我們是一般納稅人，購買時的分錄是： 借：庫存商品 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額外） 貸：應(yīng)付賬款 二、銷售時的分錄是： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 同時做分錄： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 如果做內(nèi)賬的話有沒有簡單一點的分錄。不寫增值稅

公司內(nèi)帳，收入確認按含稅的金額確認，需要交的稅按進項差提取，這個進銷差的分錄是不是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅（銷項-進項）貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅？如果是這樣，資產(chǎn)負債表里應(yīng)交稅金是負數(shù)嗎？