勞務(wù)派遣公司自己的員工工資不計(jì)提，發(fā)生時(shí)直接做成 借：管理費(fèi)用-工資及附加 貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金 外單位派遣的員工則是根據(jù)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 請(qǐng)問(wèn)這樣做賬可以嗎？

老師，我去年暫估成本10萬(wàn)，取得的發(fā)票12萬(wàn)，暫估費(fèi)用5萬(wàn)，取得發(fā)票2萬(wàn)，后面取得的發(fā)票我沖紅原來(lái)暫估的分錄，重新入賬，那這個(gè)1萬(wàn)的差額是我要調(diào)整的對(duì)吧，當(dāng)時(shí)暫估的分錄是 借 管理費(fèi)用 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 暫估

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，職工教育經(jīng)費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)的計(jì)提和賬務(wù)處理與企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相同。分別按不超過(guò)工資總額的2%計(jì)提，確認(rèn)為應(yīng)付職工薪酬，并根據(jù)職工提供服務(wù)的受益對(duì)象，分別計(jì)入有關(guān)成本費(fèi)用賬戶(hù)。請(qǐng)問(wèn)老師小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也需要嗎？

老師，發(fā)票管理辦法實(shí)施細(xì)則 應(yīng)當(dāng)取得發(fā)票而未取得發(fā)票，以發(fā)票外的其他憑證或者自制憑證用于抵扣稅款、出口退稅、稅前扣除和財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)； 成本票沒(méi)有取得發(fā)票也不能財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)就是說(shuō)也不能入賬？？？

請(qǐng)問(wèn)老師，一般個(gè)體戶(hù)的應(yīng)納稅所得額的成本費(fèi)用數(shù)據(jù)怎么填報(bào)是合理合規(guī)的，是可以允許無(wú)票收條或者轉(zhuǎn)賬的對(duì)吧