本公司是服務(wù)行業(yè)，成本就是人員工資，請(qǐng)問(wèn)老師我的個(gè)分錄是對(duì)的嘛？ 第一種： 借：管理費(fèi)用-人員工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)業(yè)成本 貸：管理費(fèi)用-人員工資 第二種：借：主營(yíng)業(yè)成本-人員工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款

請(qǐng)問(wèn)：招標(biāo)代理公司，計(jì)提工資時(shí)，借，勞務(wù)成本；貸，應(yīng)付職工薪酬。 發(fā)生專(zhuān)家評(píng)審費(fèi)時(shí)：借，勞務(wù)成本；貸，庫(kù)存現(xiàn)金。 收到服務(wù)費(fèi)時(shí)，借，銀行存款；貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅。 結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄：借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；貸，勞務(wù)成本。這樣做分錄對(duì)嗎？

老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，收入成本可不可以這么做分錄 收入服務(wù)費(fèi)時(shí) 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入～服務(wù)費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬～工資 應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 發(fā)工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬～工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)～個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保 交社保時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保 貸：銀行存款

勞務(wù)派遣公司自己的員工工資不計(jì)提，發(fā)生時(shí)直接做成 借：管理費(fèi)用-工資及附加 貸：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金 外單位派遣的員工則是根據(jù)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 請(qǐng)問(wèn)這樣做賬可以嗎？

請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，我們之前勞務(wù)派遣員工的工資是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-勞務(wù)費(fèi)，貸銀行存款，沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，現(xiàn)在上級(jí)單位要求我們把今年的勞務(wù)派遣費(fèi)從應(yīng)付職工薪酬過(guò)一遍，借應(yīng)付職工薪酬，全年工資?社保，貸應(yīng)付職工薪酬，全年工資?社保，這樣調(diào)整可以嗎