老師，你好，應收賬款100美金，，離岸賬戶收到客戶付的外幣，實付100美金，到賬90美金，這個差額是銀行扣了手續(xù)費，但是沒有回單，差額部分怎么入賬

老師您好，請問我公司購買材料，對方給我開具發(fā)票金額和我公司實際付款金額抹掉了零頭，這個零頭計入營業(yè)外收入，但是營業(yè)外收入不選二級科目不行，請問這個二級科目應該叫什么

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對于很多客戶來說應收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實際金額轉賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉賬108元，有些客戶會轉賬109元，不管是客戶多轉的還是少轉的都會直接影響月底資產(chǎn)負債表應收賬款的數(shù)據(jù)，但是客戶少轉的是不可能轉回來的，多轉的也不用退給他，這個時候我們系統(tǒng)有一個功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個抹零金額的分錄應該如何去做呢

老師您好，我們收到專票金額110，但是我實際支付100，這差額10元怎么入賬

請教下客戶代碼問題。如果應收賬款的客戶代碼輸入錯誤了，但是已經(jīng)按照錯誤的客戶代碼銷賬。實際是客戶A 2100，誤入為 DR 應收賬款-B 2100 DR 收入 2100 收款后也直接 DR 銀行 2100 CR 應收賬款-B 2100，這個賬是平的，但是客戶代碼錯誤了。上個月的賬，那么本月是否需要將這個客戶代碼進行調整？如果需要，分錄應該是 DR 應收賬款-B -2100 CR 應收賬款-B -2100 DR 應收賬款-A 2100 CR應收賬款-A 2100 ？但是應收賬款入負數(shù)可以？