下午好親,我看看哈
20年有一筆業(yè)務(wù)本來預(yù)收了一筆款項,開票時忘記那筆預(yù)收了,做到應(yīng)收賬款里面了,現(xiàn)在要調(diào)整的話怎么寫分錄?這個是之前的分錄1.預(yù)收時:借:銀行存款 9500貸:預(yù)收賬款9500 2.開票時:借:應(yīng)收賬款31800 貸:主營業(yè)務(wù)收入30000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)1800
老師,我們有一筆收入去年已經(jīng)做了無票收入,當(dāng)時做的分錄是: 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交增值稅 今年給對方又開了發(fā)票,這筆分錄 借:預(yù)收賬款 紅字 貸:以前年度損益調(diào)整 紅字 貸:應(yīng)交增值稅 紅字 借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交增值稅 這樣做對不對?
23年一筆預(yù)收款記錯了,記的借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入。24年開了票,分錄寫的借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交銷項稅,導(dǎo)致余額表預(yù)收賬款借方有余額。25年五月才發(fā)現(xiàn)錯誤,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,應(yīng)該怎么調(diào)整
發(fā)現(xiàn)23年收到一筆錢計入了借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入科目,24年對于這筆錢做的分錄是借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額,之前不是我經(jīng)手的,我看到科目余額表預(yù)收賬款借方有余額財才發(fā)現(xiàn)的,需要做出調(diào)整嗎,小企業(yè)會計準(zhǔn)則
發(fā)現(xiàn)23年收到一筆錢計入了借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入科目,24年對于這筆錢做的分錄是借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額,之前不是我經(jīng)手的,我看到科目余額表預(yù)收賬款借方有余額財才發(fā)現(xiàn)的,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,調(diào)整分錄該怎么寫,這樣對嗎:借銀行存款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù);借銀行存款,貸預(yù)收賬款,只調(diào)整23年的不變動24年分錄。
暢捷通財務(wù)軟件固定資產(chǎn)卡片錄入后,我是自己填寫的分錄,不是生成的固定資產(chǎn)購入分錄有什么影響嗎
這個月有利潤4000多,以前年度虧損15萬多,這樣交所得稅嗎
老師,社保繳納滯納金需要計提嗎?
資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤在不做任何分配的情況下,是利潤表中的未分配利潤+上期的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤金額嗎
借:利潤分配/應(yīng)付現(xiàn)金股利或利潤,貸:應(yīng)付股利。這種應(yīng)付的股利,在匯算清繳的時候應(yīng)該在企業(yè)所得稅納稅申報的哪個地方填報
老師,我們是汽車修理廠,道路救援公司給我們單位開的拖車費發(fā)票需要繳印花稅嗎,如果繳按什么稅目繳?
老師,公司申請了軟著專利權(quán),沒有發(fā)生研發(fā)費用,可以嗎,還可以銷售,都有哪些優(yōu)惠政策?
應(yīng)收票據(jù)的明細(xì)科目填寫供應(yīng)商名稱還是承兌號?
老師第一季度經(jīng)營所報少了可以不更整嗎第二季度直接按正確的報可以嗎
這個題答案選A還是選B?
就是收入記賬重復(fù)了,23和24都做了收入
可以,您的調(diào)整對的
對,而且24年借方寫的借預(yù)收賬款。我們平常確實是入收入沖預(yù)收賬款,只是這次23年收到錢沒有入預(yù)收賬款,直接入的收入
嗯,就按您說的沖就對的
如果只做一筆借利潤分配未分配利潤,,貸預(yù)收賬款,這樣可以嗎老師
這樣您報表的勾稽關(guān)系會對不起
勾稽關(guān)系會對不上的
哪一種辦法更好呀老師
就按您開始說的調(diào)整就好
還需要更改23年匯算清繳申報表嗎老師
不需要,您23年申報了收入,24年收入正負(fù)抵消掉了
如果分錄做借利潤分配未分配利潤 貸預(yù)收賬款 是不是就得該23年匯算清繳了老師
23年這筆收入申報增值稅沒有啊
沒有申報增值稅
那就是所得稅申報表也不顯示了?那23的財務(wù)報表怎么報的?
入所得稅收入了,財務(wù)報表正常顯示的
那增值稅申報表與所得稅申報表收入不一致,系統(tǒng)沒有提示?
比對不一致,沒有提示嗎,還是說是強(qiáng)制申報的呀
沒有提示,正常申報的應(yīng)該,當(dāng)時不是我申報的,我沒入職。我現(xiàn)在問題是在當(dāng)期做調(diào)整分錄做什么合適,問其他老師,他們說分錄寫借利潤分配未分配利潤 貸預(yù)收賬款,就需更正23年所得稅匯算清繳申報表,那么寫什么分錄可以不更正23年匯算清繳申報表,因為一更正就得更正好幾年的,根本不現(xiàn)實。做借銀行存款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),借銀行存款正數(shù) 貸預(yù)收賬款正數(shù),這樣不需要更正匯算清繳報表不
金額四萬多
對,按您最后的處理不用更正,不影響以前