老師您好，請問我們公司以融資租賃方式的方式購買了一批攪拌車，每月支付部分利息，那所得稅匯算清繳的時候，利息支出那賬載金額和稅收金額是一樣不？還是說需要調(diào)增調(diào)減，有什么標(biāo)準(zhǔn)沒有呢
你好，是的，這個有發(fā)票，就可以直接扣除，不需要調(diào)。
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老師，你好，有個賬務(wù)處理方面的問題想咨詢一下您這邊：我公司在購買車輛保險時，保險公司又優(yōu)惠活動，購買保險后會優(yōu)惠1000元，在我們公司支付保險款后以現(xiàn)金形式返還給我們公司。那我的賬務(wù)處理是：借：庫存現(xiàn)金 1000元 貸：營業(yè)外收入 1000元 可以么？還是說要沖減管理費(fèi)用-保險費(fèi)比較好，但是沖減管理費(fèi)用-保險費(fèi)會不會涉及到需要對原增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的問題呢？
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問題一：A欠了債務(wù)，房子在銀行被抵押，能力還款，又逾期。A會找我們公司，我們公司會以400萬收購A房子，不是實(shí)際收購，在公司名下的那種，先付定金給A，幫A撤掉房子的抵押，陸續(xù)會支付滿400萬給A，（400萬大多數(shù)情況公司會找資方出款，等第三方買家回款了，支付資方本金利息，資方轉(zhuǎn)個利息錢）撤掉抵押后，房子找第三方買家交易，讓客戶開個交易銀行賬戶，把賬戶控制在公司，買家付款后，還完資方本金利息后把錢轉(zhuǎn)回私戶。有時沒找到買家之前，A還有其他欠款利息，由公司承擔(dān)，每次賬戶錢不夠，會由四個老板按比例打錢進(jìn)私戶，有盈利按比例分配，是完結(jié)一個案子分一個，如果按正規(guī)做賬，這種情況怎么弄？這屬于什么行業(yè) ？如果開票稅目是啥？如果是一般納稅人，稅率是多少？ 問題二：公司業(yè)務(wù)是收購不良房產(chǎn)，以低價收購有負(fù)債的個人住房再找買家賣出，解決個人債務(wù)，賺取差價，收購中涉及到找資方墊資，支付資方利息。沒有走公賬，只記流水，之后經(jīng)常涉及債權(quán)收購,怎么走公賬？盈利了是記營業(yè)外收入嗎？全額交所得稅嗎，能抵減公司日常費(fèi)用成本嗎？若以后經(jīng)常收購，可以算作主營業(yè)務(wù)嗎，這種收購債權(quán)，可以做主營收入嗎，這種收購債券需要取得資質(zhì)嗎？
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老師，有兩個問題需要請教一下： 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)交稅比預(yù)繳稅大，這個時候賬務(wù)處理，計(jì)提的時候：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅；繳納企業(yè)所得稅時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。這樣分錄齊全嗎，跟利潤分配科目有關(guān)系嗎？ 2、我注冊公司的時候租賃合同是做著10平方每月300元的房租，但是從成立到現(xiàn)在沒有做租金支出費(fèi)用，今年開始想每月做個租金費(fèi)用支出，因?yàn)?00元不超過500元，附件用收據(jù)（寫明收款人的身份證號碼和手機(jī)號碼、名字）這樣來作為憑證附件，也沒有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅，這樣合適嗎？還是干脆不做租金費(fèi)用支出會好些？
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1，我們公司是物流運(yùn)輸公司，我們和A公司簽訂運(yùn)輸合同取得運(yùn)輸收入（銷項(xiàng)），又和B公司簽訂運(yùn)輸合同取得運(yùn)輸成本（進(jìn)項(xiàng)），那么，我們公司交的印花稅是按運(yùn)輸收入（銷項(xiàng)）來交，還是按運(yùn)輸收入（銷項(xiàng)）和運(yùn)輸成本（進(jìn)項(xiàng)）合計(jì)金額來交印花稅？2，公司買了兩個掛車，價值一百多萬，找融資租賃公司借款，融資租賃公司把款付給賣車公司，我們在按月付給融資租賃公司(分36期還完)，全部還完是融資租賃公司才開發(fā)票給我們，還款中的利息費(fèi)用，我們在做匯算清繳時需要調(diào)增，還是不調(diào)？
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老師您好，請問我們公司以融資租賃方式的方式購買了一批攪拌車，每月支付部分利息，那所得稅匯算清繳的時候，利息支出那賬載金額和稅收金額是一樣不？還是說需要調(diào)增調(diào)減，有什么標(biāo)準(zhǔn)沒有呢
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小規(guī)模獨(dú)立核算的分公司，不叫的24年的印花和滯納金怎么寫憑證？
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老師，不管辦什么公司必然有章程的吧，我們公司是24年成立的，當(dāng)年沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，報表數(shù)據(jù)為0，填工商年報資產(chǎn)狀況信息時填0過不了，所以我把資產(chǎn)總額和負(fù)債總額填了0.001，這樣有問題嗎
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蚯蚓糞和蚯蚓一樣的稅率嗎？
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老師，咨詢您一個問題： 1.我公司主要銷售門窗，是代理商的形式，現(xiàn)在承包了一個工程業(yè)務(wù)，銷售貨物和安裝是分開簽訂合同的，銷售開的13%的發(fā)票，安裝開的9%的發(fā)票。這種開票方式對嗎？我看了有些資料顯示，外購的門窗進(jìn)行銷售安裝，應(yīng)該統(tǒng)一按照13%或者統(tǒng)一9%來開票，那我們就可能多交或者少交稅了嗎？ 2.還有就是，如果按照分開13%和9%合理開票的話，安裝部門可不可以選擇簡易計(jì)稅呢，是不是只要總包方同意簡易計(jì)稅，我們就可以開3%的發(fā)票呢？
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我在網(wǎng)上搜著，好像利率高于銀行的話，需要調(diào)增是嗎
你好，是的。不能高于貸款的利率。
那4.5%就算正常唄
你好，現(xiàn)在沒有那么高 了。
那這種我們要不要調(diào)增
你好，嚴(yán)格來說超過的部分需要調(diào)
那我調(diào)的標(biāo)準(zhǔn)是多少，銀行利率按多少來
你好，你們這個是融資租賃，不是借款。可以按合同來。只要有發(fā)票就行。借款的話，是3.3%
還有老師，我們有分公司，一共買了80輛攪拌車，其中30輛拉到分公司去運(yùn)輸，每月的還貸發(fā)票全部開給總公司這邊，那我全部在這邊計(jì)入費(fèi)用，分公司那邊不計(jì)入費(fèi)用，這樣操作能行嗎
你好，這個分公司跨市區(qū)嗎
跨區(qū)域，分公司在海南，總公司在河北
你好，這樣的話，估計(jì)稅務(wù)局不會認(rèn)可了。
您是說各記各的費(fèi)用是嗎？開票的話，開給他們？但是我們最終不是要合并報表嗎？
你好，是的。所得稅的時候，總公司需要合并
那費(fèi)用全記到我們這為什么會不認(rèn)可呢
你好，因?yàn)榭缡∫话銜髥为?dú)核算。單獨(dú)交一部分在當(dāng)?shù)?