可以補計提的,沒問題的哈
老師,之前的財務沒有計提上個月的工資,我這個月是要補計提還是直接發(fā)放?
請問老師,員工的工資之前幾個月沒計提過,也沒發(fā)過,現(xiàn)在可以補計提前幾個月的工資嗎
請問下,異地項目有幾個員工,工資都是倆個月一起發(fā)放的,之前8,9月份的工資我們都忘了計提,現(xiàn)在十月份了要發(fā)放前兩個月的工資,怎么做賬,直接計提發(fā)放嗎?
請問前一個會計的工資每次都有計提,但是我們只要幾個人,后期可以不計提直接做工資發(fā)放嗎?單月發(fā)
老師,以前的財務工資沒做計提,直接發(fā)放也沒做個稅申報,現(xiàn)在給她這個月補上計提和個稅,補以前沒計提的工資兩萬多,現(xiàn)在的問題是補計提這兩萬多不能一直掛那,應該怎么調(diào)整呢
暢捷通財務軟件固定資產(chǎn)卡片錄入后,我是自己填寫的分錄,不是生成的固定資產(chǎn)購入分錄有什么影響嗎
如果個稅中輸入的員工工資人數(shù)超過30人需要交殘保金嗎,殘保金怎么計算的,超過30人有沒有上限
郭老師,我個體戶定率,開票139810.98,應納稅所得額,16777.4,稅率5,應納稅額838.87,減免稅額419.44,交419.43,這個應納稅所得額怎么來的
個體運輸戶每季度開票金額小于30萬,需要交哪些稅
老師 我有家農(nóng)業(yè)公司 給自己要種植的大棚買了保險,然后保險公司賠付啦,保險公司賠付的錢,我可以雇工人來修大棚嗎?這整筆的業(yè)務怎么做賬呢?
老師,公司申請軟著專利權,沒有研發(fā)費,可以嗎,優(yōu)惠政策都有那些,沒有研發(fā)費的,符合優(yōu)惠條件嗎?
企業(yè)收到一筆預付款 給的銀行承兌匯票 怎么記賬
老師,物業(yè)公司收到垃圾清運費和裝修保證金,這樣寫分錄可以嗎
《納稅繳費信用管理辦法》重磅發(fā)布!2025年7月1日起施行!員工社保繳費基數(shù)與個稅應發(fā)工資必須一致嗎?需要注意什么?
您好老師,比如A公司投資B公司,但是還沒實際投資,然后B公司現(xiàn)在不用了要注銷,然后B公司賬上剩余款是最后打給A公司嗎,分錄怎么寫呢
分錄要怎么做?現(xiàn)在補充的話,應付職工薪酬的借方可能就會比貸方數(shù)小,相當于我們有拖欠的工資沒有發(fā)放,但是之前的發(fā)放工資分錄都沒有走應付職工薪酬這個科目,現(xiàn)在如何調(diào)整呢?
視同當月做賬,正常的計提,沒有特殊分錄
感覺你沒有理解我的問題,正常的分錄當然沒有問題,但是我想知道的是應付職工薪酬這個科目的處理方法,之前沒有用這個科目,現(xiàn)在用了,借貸方肯定會有差額
以前發(fā)工資直接計入了損益科目的就不需要調(diào)整了。只做支付的時候計入應付職工薪酬,沒有計提的才補計提
嗯,但是發(fā)放的時候沒有用應付職工薪酬這個科目,現(xiàn)在補提,就會導致借貸方的差額會比較大,該怎樣處理呢?
那么現(xiàn)在就不計提了,以后統(tǒng)計工資,直接通過管理費用,銷售費用-工資統(tǒng)計就行
因為我們用的是小企業(yè)會計準則,這種情況可以簡化處理,不走應付職工薪酬這個科目,但是我們今年做稅審的事務所的人說,匯算清繳的職工薪酬那張表,必須要通過應付職工薪酬科目核算,數(shù)據(jù)只能按照應付職工薪酬科目的數(shù)據(jù)的表填列,不然就不能稅前扣除
簡直就是荒唐可笑哈,稅局沒有那個規(guī)定的哈,你做的損益科目沒有錯,可以稅前扣除的。除非你發(fā)的工資沒有申報個稅,按稅法規(guī)定才不能扣除
企業(yè)會計準則是要求通過應付職工薪酬來核算的,但是我們用的是小企業(yè)會計準則,業(yè)務和規(guī)模都不算多,有些費用沒有通過應付職工薪酬來核算
那么我現(xiàn)在不補充計提之前的工資,直接從現(xiàn)在的會計期間計提和發(fā)放,會有什么影響呢?
他說的那個沒有稅法依據(jù)的,所得稅法說的是,沒有申報個稅的,計提的工資沒有發(fā)放的才不能稅前扣除
那我不調(diào)整之前的分錄,也不補提之前的工資,從現(xiàn)在開始計提發(fā)放,會產(chǎn)生哪些影響呢
沒有影響的,正常申報稅就行
稅費都是按時申報繳納的,只是前期比較忙,做賬的時候忘了做計提這一步,現(xiàn)在想著調(diào)整一下,但是一調(diào)整,就要更正之前的分錄,不然應付職工薪酬科目的余額差額會比較大,所以菜請教您,看看有沒有更加合理的方式方法
以前的已經(jīng)做了就不管了,以后的正常計提就行
那我可不可以這樣做,之前沒有計提的,我現(xiàn)在補提,然后到年底的時候,把應付職工薪酬的余額沖減管理費用,這樣處理可以嗎
那么直接修改以前月份的憑證就行,先計提,后發(fā)放,
好的,謝謝!
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