可以補(bǔ)計(jì)提的,沒問題的哈
老師,您好!股權(quán)實(shí)繳的印花稅是企業(yè)繳納還是出資人繳納?
忘記結(jié)轉(zhuǎn)銷售費(fèi)用已經(jīng)結(jié)帳該怎么辦?
一般納稅人增值稅申報(bào)表主表,應(yīng)稅勞務(wù)收入填寫什么金額?6%服務(wù)費(fèi)的收入可以填寫在這里嗎
把專票不抵扣的話,不抵扣勾選掉,會(huì)存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎
個(gè)體工商戶,經(jīng)營所得申報(bào)填寫收入總額的時(shí)候含稅還是不含稅的金額?
股東分紅不交個(gè)稅可以嗎
股東分紅是不是必須交個(gè)稅
股東分紅本年利潤是負(fù)數(shù)可以分紅不
老師我不會(huì)用這個(gè)數(shù)量金額試。沒用過。我在看老會(huì)計(jì)的賬。這個(gè)這個(gè)公司從4月份開始生產(chǎn)的,有入庫的。請(qǐng)問棕紅色框的這個(gè)數(shù)量是四月入庫數(shù)量還是4月結(jié)算?還是什么數(shù)量?
老師,你好,跨境電商的報(bào)表,英鎊匯換成人民幣的匯率,以7月初的為準(zhǔn),是在哪里看
分錄要怎么做?現(xiàn)在補(bǔ)充的話,應(yīng)付職工薪酬的借方可能就會(huì)比貸方數(shù)小,相當(dāng)于我們有拖欠的工資沒有發(fā)放,但是之前的發(fā)放工資分錄都沒有走應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目,現(xiàn)在如何調(diào)整呢?
視同當(dāng)月做賬,正常的計(jì)提,沒有特殊分錄
感覺你沒有理解我的問題,正常的分錄當(dāng)然沒有問題,但是我想知道的是應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目的處理方法,之前沒有用這個(gè)科目,現(xiàn)在用了,借貸方肯定會(huì)有差額
以前發(fā)工資直接計(jì)入了損益科目的就不需要調(diào)整了。只做支付的時(shí)候計(jì)入應(yīng)付職工薪酬,沒有計(jì)提的才補(bǔ)計(jì)提
嗯,但是發(fā)放的時(shí)候沒有用應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目,現(xiàn)在補(bǔ)提,就會(huì)導(dǎo)致借貸方的差額會(huì)比較大,該怎樣處理呢?
那么現(xiàn)在就不計(jì)提了,以后統(tǒng)計(jì)工資,直接通過管理費(fèi)用,銷售費(fèi)用-工資統(tǒng)計(jì)就行
因?yàn)槲覀冇玫氖切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,這種情況可以簡化處理,不走應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目,但是我們今年做稅審的事務(wù)所的人說,匯算清繳的職工薪酬那張表,必須要通過應(yīng)付職工薪酬科目核算,數(shù)據(jù)只能按照應(yīng)付職工薪酬科目的數(shù)據(jù)的表填列,不然就不能稅前扣除
簡直就是荒唐可笑哈,稅局沒有那個(gè)規(guī)定的哈,你做的損益科目沒有錯(cuò),可以稅前扣除的。除非你發(fā)的工資沒有申報(bào)個(gè)稅,按稅法規(guī)定才不能扣除
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是要求通過應(yīng)付職工薪酬來核算的,但是我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,業(yè)務(wù)和規(guī)模都不算多,有些費(fèi)用沒有通過應(yīng)付職工薪酬來核算
那么我現(xiàn)在不補(bǔ)充計(jì)提之前的工資,直接從現(xiàn)在的會(huì)計(jì)期間計(jì)提和發(fā)放,會(huì)有什么影響呢?
他說的那個(gè)沒有稅法依據(jù)的,所得稅法說的是,沒有申報(bào)個(gè)稅的,計(jì)提的工資沒有發(fā)放的才不能稅前扣除
那我不調(diào)整之前的分錄,也不補(bǔ)提之前的工資,從現(xiàn)在開始計(jì)提發(fā)放,會(huì)產(chǎn)生哪些影響呢
沒有影響的,正常申報(bào)稅就行
稅費(fèi)都是按時(shí)申報(bào)繳納的,只是前期比較忙,做賬的時(shí)候忘了做計(jì)提這一步,現(xiàn)在想著調(diào)整一下,但是一調(diào)整,就要更正之前的分錄,不然應(yīng)付職工薪酬科目的余額差額會(huì)比較大,所以菜請(qǐng)教您,看看有沒有更加合理的方式方法
以前的已經(jīng)做了就不管了,以后的正常計(jì)提就行
那我可不可以這樣做,之前沒有計(jì)提的,我現(xiàn)在補(bǔ)提,然后到年底的時(shí)候,把應(yīng)付職工薪酬的余額沖減管理費(fèi)用,這樣處理可以嗎
那么直接修改以前月份的憑證就行,先計(jì)提,后發(fā)放,
好的,謝謝!
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