可以補(bǔ)計(jì)提的,沒(méi)問(wèn)題的哈
老師,之前的財(cái)務(wù)沒(méi)有計(jì)提上個(gè)月的工資,我這個(gè)月是要補(bǔ)計(jì)提還是直接發(fā)放?
請(qǐng)問(wèn)老師,員工的工資之前幾個(gè)月沒(méi)計(jì)提過(guò),也沒(méi)發(fā)過(guò),現(xiàn)在可以補(bǔ)計(jì)提前幾個(gè)月的工資嗎
請(qǐng)問(wèn)下,異地項(xiàng)目有幾個(gè)員工,工資都是倆個(gè)月一起發(fā)放的,之前8,9月份的工資我們都忘了計(jì)提,現(xiàn)在十月份了要發(fā)放前兩個(gè)月的工資,怎么做賬,直接計(jì)提發(fā)放嗎?
請(qǐng)問(wèn)前一個(gè)會(huì)計(jì)的工資每次都有計(jì)提,但是我們只要幾個(gè)人,后期可以不計(jì)提直接做工資發(fā)放嗎?單月發(fā)
老師,以前的財(cái)務(wù)工資沒(méi)做計(jì)提,直接發(fā)放也沒(méi)做個(gè)稅申報(bào),現(xiàn)在給她這個(gè)月補(bǔ)上計(jì)提和個(gè)稅,補(bǔ)以前沒(méi)計(jì)提的工資兩萬(wàn)多,現(xiàn)在的問(wèn)題是補(bǔ)計(jì)提這兩萬(wàn)多不能一直掛那,應(yīng)該怎么調(diào)整呢
老師,公司工資都報(bào)的很晚,正常拖個(gè)幾個(gè)月,都晚一個(gè)月申報(bào)的可以嗎,比如7月應(yīng)該申報(bào)6月的,我這申報(bào)5月的。
網(wǎng)購(gòu)國(guó)外商品有發(fā)票嗎?有報(bào)關(guān)單嗎?如何報(bào)銷(xiāo)?
物業(yè)會(huì)計(jì),商鋪預(yù)存電費(fèi),收據(jù),和憑證如何填寫(xiě)
老師,屬于產(chǎn)品成本預(yù)算編制依據(jù)和屬于產(chǎn)品成本預(yù)算編制基礎(chǔ),這兩句話(huà)怎么區(qū)分
增值稅按季度繳納的沒(méi)有超過(guò)起征點(diǎn),可以在季末一起轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎
金融負(fù)債重分類(lèi)為權(quán)益工具為啥沒(méi)有差額?
老師,向你請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題,有限公司股東轉(zhuǎn)讓股份,產(chǎn)生的印花稅企業(yè)有代扣代繳義務(wù)嗎?需要做什么帳務(wù)處理?
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把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅做成進(jìn)項(xiàng)稅額怎么調(diào)整
分錄要怎么做?現(xiàn)在補(bǔ)充的話(huà),應(yīng)付職工薪酬的借方可能就會(huì)比貸方數(shù)小,相當(dāng)于我們有拖欠的工資沒(méi)有發(fā)放,但是之前的發(fā)放工資分錄都沒(méi)有走應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目,現(xiàn)在如何調(diào)整呢?
視同當(dāng)月做賬,正常的計(jì)提,沒(méi)有特殊分錄
感覺(jué)你沒(méi)有理解我的問(wèn)題,正常的分錄當(dāng)然沒(méi)有問(wèn)題,但是我想知道的是應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目的處理方法,之前沒(méi)有用這個(gè)科目,現(xiàn)在用了,借貸方肯定會(huì)有差額
以前發(fā)工資直接計(jì)入了損益科目的就不需要調(diào)整了。只做支付的時(shí)候計(jì)入應(yīng)付職工薪酬,沒(méi)有計(jì)提的才補(bǔ)計(jì)提
嗯,但是發(fā)放的時(shí)候沒(méi)有用應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目,現(xiàn)在補(bǔ)提,就會(huì)導(dǎo)致借貸方的差額會(huì)比較大,該怎樣處理呢?
那么現(xiàn)在就不計(jì)提了,以后統(tǒng)計(jì)工資,直接通過(guò)管理費(fèi)用,銷(xiāo)售費(fèi)用-工資統(tǒng)計(jì)就行
因?yàn)槲覀冇玫氖切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,這種情況可以簡(jiǎn)化處理,不走應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目,但是我們今年做稅審的事務(wù)所的人說(shuō),匯算清繳的職工薪酬那張表,必須要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目核算,數(shù)據(jù)只能按照應(yīng)付職工薪酬科目的數(shù)據(jù)的表填列,不然就不能稅前扣除
簡(jiǎn)直就是荒唐可笑哈,稅局沒(méi)有那個(gè)規(guī)定的哈,你做的損益科目沒(méi)有錯(cuò),可以稅前扣除的。除非你發(fā)的工資沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅,按稅法規(guī)定才不能扣除
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是要求通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)核算的,但是我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,業(yè)務(wù)和規(guī)模都不算多,有些費(fèi)用沒(méi)有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)核算
那么我現(xiàn)在不補(bǔ)充計(jì)提之前的工資,直接從現(xiàn)在的會(huì)計(jì)期間計(jì)提和發(fā)放,會(huì)有什么影響呢?
他說(shuō)的那個(gè)沒(méi)有稅法依據(jù)的,所得稅法說(shuō)的是,沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅的,計(jì)提的工資沒(méi)有發(fā)放的才不能稅前扣除
那我不調(diào)整之前的分錄,也不補(bǔ)提之前的工資,從現(xiàn)在開(kāi)始計(jì)提發(fā)放,會(huì)產(chǎn)生哪些影響呢
沒(méi)有影響的,正常申報(bào)稅就行
稅費(fèi)都是按時(shí)申報(bào)繳納的,只是前期比較忙,做賬的時(shí)候忘了做計(jì)提這一步,現(xiàn)在想著調(diào)整一下,但是一調(diào)整,就要更正之前的分錄,不然應(yīng)付職工薪酬科目的余額差額會(huì)比較大,所以菜請(qǐng)教您,看看有沒(méi)有更加合理的方式方法
以前的已經(jīng)做了就不管了,以后的正常計(jì)提就行
那我可不可以這樣做,之前沒(méi)有計(jì)提的,我現(xiàn)在補(bǔ)提,然后到年底的時(shí)候,把應(yīng)付職工薪酬的余額沖減管理費(fèi)用,這樣處理可以嗎
那么直接修改以前月份的憑證就行,先計(jì)提,后發(fā)放,
好的,謝謝!
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