： 備注： 尊敬的納稅人：經(jīng)系統(tǒng)后臺數(shù)據(jù)比對,貴公司2020年第四季度所得稅申報(bào)營業(yè)收入:139000896.71,財(cái)務(wù)報(bào)送營業(yè)收入:40677166.46所得稅申報(bào)營業(yè)成本:132712933.38,財(cái)務(wù)報(bào)送營業(yè)成本38992954.76所得稅申報(bào)利潤:-768227.44,財(cái)務(wù)報(bào)送利潤:-421067.21，存在申報(bào)數(shù)據(jù)異常風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》等相關(guān)稅收法律法規(guī)，請貴公司于2021年3月1日前對異常數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)更正，并通過電子稅務(wù)局反饋相關(guān)核實(shí)結(jié)果。這個(gè)數(shù)據(jù)對比差異是一個(gè)是季度數(shù)一個(gè)是年度數(shù)，現(xiàn)在要怎么辦呀？謝謝

老師您好，請問差額征稅的分錄怎么做？例如:勞務(wù)派遣開票含稅價(jià)是10000，工資是9500。我開差額發(fā)票。分錄是:借:應(yīng)收賬款10000，貸:收入9523.81，增值稅476.19。發(fā)放工資時(shí):借:主營業(yè)務(wù)成本9047.62，增值稅452.38，貸:銀行存款9500。是這樣做嗎？ 然后這樣的話，憑證分錄收入是9523.81，但是我開票的話是差額票，我發(fā)票的收入是9976.19。其中收入差異452.38怎么辦呢？

小規(guī)模納稅人，22年開票495萬，做了25萬利潤，工資做了91萬，其他的成本票都是工人代開的，現(xiàn)在匯算清繳申報(bào)提示成本費(fèi)用與收入存在較大差異，我自查沒有問題，我要是把管理費(fèi)用做少40萬，系統(tǒng)就過了，這個(gè)我該怎么處理？

老師好！年度企所稅匯算清繳，主表中提示主營業(yè)務(wù)收入與往年申報(bào)數(shù)據(jù)差異變化在50%以上，人數(shù)變化差異在50%以上，有以上差異主要原因是公司經(jīng)營范圍有變化，以前是制造業(yè)，現(xiàn)在變更為批發(fā)業(yè)。這個(gè)提示我們需要怎樣處理嗎，