老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？

老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？

房地產(chǎn)一般納稅人企業(yè)，現(xiàn)進(jìn)行年度匯算清繳，A105010《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》，29行次：轉(zhuǎn)回實(shí)際發(fā)生的營業(yè)稅金及附加、土地增值稅如何填寫？

老師您好，我們公司是房地產(chǎn)行業(yè)，2021年預(yù)售收入5873萬元，主營業(yè)務(wù)收入20650萬元，企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)，廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額的基數(shù)是多少？？？視同銷售和房地產(chǎn)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表的第23、24行和27、28行怎么填寫？？？

業(yè)務(wù)招待費(fèi)填寫稅收金額填不了跳出來這個(gè)是啥意思 ：當(dāng)(A000000表)中“201從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)”選擇“是”時(shí)，本項(xiàng)≤本行第1列x60%”，與(A100000第1行“營業(yè)收入”+A105010表第1行第1列“視同銷售(營業(yè))收入/稅收金額”+A105010表第23行第1列“銷售未完工產(chǎn)品的收入/稅收金額”-A105010表第27行第1列“銷售未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品確認(rèn)的銷售收入/稅收金額”+A105030第6行第2列“長期股權(quán)投資/稅收金額”+A105030第6行第5列“長期股權(quán)投資/稅收計(jì)算的處置收入”+A105090第24行第2列“其中:股權(quán)轉(zhuǎn)讓損失/資產(chǎn)處置收入”)*0.5%孰小者;當(dāng)(A000000表)中“201從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)”選擇“否”時(shí)本項(xiàng)≤本行第1列x60%”，與(A100000第1行“營業(yè)收入+A105010表第1行第1列“視同銷售(營業(yè))收入/稅收金額”+A105010表第23行第1列“銷售未完工產(chǎn)品的收入/稅收金額”-A105010表第27行第1列“銷售未完工產(chǎn)品轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品確認(rèn)的銷售收入/稅收金額”)*0.5%小者;【0】