老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費(fèi)，重復(fù)確認(rèn)了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報(bào)，我想問一下，更正申報(bào)流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會(huì)不會(huì)找別的問題??？這個(gè)公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當(dāng)期紅沖，但是今年1至11月份管理費(fèi)用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會(huì)發(fā)現(xiàn)管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費(fèi)用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題 還會(huì)不會(huì)要補(bǔ)稅？或者補(bǔ)稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補(bǔ)稅？還是今年匯算清繳之后都補(bǔ)稅？

老師您好 公司之前的裝修款分次共支付了235000元，當(dāng)時(shí)跟對(duì)方談的是不含稅的 所以對(duì)方不給開票，但是雖然沒收回發(fā)票之前會(huì)計(jì)都也記的長期待攤費(fèi)用科目，但是一年了都沒攤銷 我這個(gè)月剛接的 ，那今年匯算清繳需要把這235000全部調(diào)增嗎？ 去年匯算清繳沒有調(diào)增

老師，你好！我們公司現(xiàn)在要注銷。有些庫存商品我們做了報(bào)廢處理，進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在匯算清繳企業(yè)所得稅是否需要調(diào)增？在哪里調(diào)增呢？還有一部分是費(fèi)用發(fā)票沒有收到，也收不到了，我賬上也做的營業(yè)外支出，匯算清繳是否也需要調(diào)增？在哪個(gè)項(xiàng)目上調(diào)增呢？

老師，今年前三個(gè)季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅多了，第四個(gè)季度沒有收入，只有費(fèi)用支出，利潤下降，等于第四個(gè)季度不用交，后期匯算清繳還得退一部分，這種情況年末需要做企業(yè)所得稅計(jì)提分錄嗎，還是說不用管，次年匯算清繳的時(shí)候再做

去年年終庫存盤點(diǎn)原材料有20萬元左右的盤虧入管理費(fèi)用，還有10萬元因保管不好做成的退色，變霉，變黃，同之前客戶退貨回來級(jí)確認(rèn)后不可以再使用的原材料報(bào)廢入營業(yè)外支出，這些都要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交增值稅之后才可以轉(zhuǎn)為成本處理的，到年終做會(huì)算清繳報(bào)告時(shí)，這盤虧的入管理費(fèi)用的，和報(bào)廢的入營業(yè)外支出的都可以正常當(dāng)費(fèi)用成本嗎？不會(huì)到匯算清繳時(shí)要做調(diào)增處理吧