老師，請(qǐng)問(wèn)利潤(rùn)表上，所得稅費(fèi)用，除了我匯算清繳實(shí)際交稅的部分，如果我還有遞延所得稅資產(chǎn)的話，是不是應(yīng)該加上遞延所得稅資產(chǎn)這個(gè)數(shù)??？
您好，對(duì)的，加上這個(gè)數(shù)據(jù)就行
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下這個(gè)怎么能確認(rèn)出來(lái)，它就是遞延所得稅負(fù)債而不是遞延所得稅資產(chǎn) 如果是遞延所得稅負(fù)債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負(fù)債證明是我們企業(yè)所應(yīng)該繳納的所得稅費(fèi)用，貸方則反映出來(lái)的遞延所得稅負(fù)債是我們企業(yè)應(yīng)該抵減的少納的所得稅費(fèi)用，對(duì)嗎？
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老師，如果借應(yīng)應(yīng)交所得稅，或者遞延資產(chǎn)，20待所得稅費(fèi)用20，利潤(rùn)是1000，計(jì)算利潤(rùn)總額，怎么計(jì)算，加20還是減20，我老是分不清這個(gè)所得稅費(fèi)用科目，秘密幫我分析下，
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分眾傳媒2020年年報(bào)中的合并利潤(rùn)表中的遞延所得稅費(fèi)用為-32,339,257.00，教材中介紹過(guò)當(dāng)期的遞延所得稅費(fèi)用=（期末遞延所得稅負(fù)債-期初遞延所得稅負(fù)債）-（期末遞延所得稅資產(chǎn)-期初遞延所得稅資產(chǎn)），根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表中的相關(guān)數(shù)值帶入，其結(jié)果為（221,567,738.28-202,479,198.83）-（949,020,833.18-917,600,832.45）=-12,331,461.28，請(qǐng)問(wèn)得出數(shù)據(jù)為啥同利潤(rùn)表中的數(shù)據(jù)對(duì)不上，我用這個(gè)公式驗(yàn)算過(guò)雙匯發(fā)展的所得稅費(fèi)用，結(jié)果是兩個(gè)數(shù)據(jù)是一致的。請(qǐng)問(wèn)原因是什么
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)遞延所得稅費(fèi)用＝遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額-遞延所得稅稅資產(chǎn)發(fā)生額，但是為什么，我看用財(cái)務(wù)報(bào)表上遞延所得稅負(fù)債發(fā)生額減遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額得出來(lái)的結(jié)果為什么跟它給的遞延所得稅費(fèi)用不一樣呢
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老師，您好，這個(gè)文章中說(shuō)所得稅費(fèi)用=應(yīng)交稅費(fèi)+遞延所得稅負(fù)債-遞延所得稅資產(chǎn)，但是我按照這個(gè)公式去看上市公司的報(bào)表，為什么他的所得稅費(fèi)用并不等于應(yīng)交+遞延負(fù)債-遞延資產(chǎn)呢
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老師您好，我想問(wèn)一下，收到投資公司的分紅怎么做憑證？
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老師，如果B老板接收還讓我做財(cái)務(wù)，B老板每月只付租金，那A老板當(dāng)時(shí)建的廠房，設(shè)備折舊科目，還有一點(diǎn)輔料怎么處理？
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老師，請(qǐng)問(wèn)新所得稅報(bào)表中，資產(chǎn)損失指的什么，處理固定資產(chǎn)算資產(chǎn)損失嗎？
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樸老師，請(qǐng)問(wèn)我們自己公司出口的貨物都叫自營(yíng)出口吧？
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你好老師，我們是風(fēng)力發(fā)電企業(yè)，設(shè)備是融資租賃購(gòu)入（直租），設(shè)備價(jià)款720萬(wàn)，已收到720萬(wàn)的增值稅發(fā)票，租金總額805萬(wàn)，差價(jià)計(jì)入了未確認(rèn)融資費(fèi)用，還款是不等額還款，前期是每個(gè)月還款26萬(wàn)，融資公司每個(gè)月開增值稅利息發(fā)票，我現(xiàn)在有兩個(gè)問(wèn)題，第一：利息增值稅發(fā)票可以抵扣嗎？第二：每個(gè)月還款26萬(wàn)我直接做 借：長(zhǎng)期應(yīng)付款26 貸銀行存款26 收到的利息發(fā)票我做 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：未確認(rèn)融資費(fèi)用 可以這樣做嗎？
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老師，你好，我們有一家工廠，小規(guī)模納稅人，他在第二個(gè)季度申報(bào)的收入有80萬(wàn)，開票收入是10萬(wàn)，未開票收入是70萬(wàn)?，F(xiàn)在是第三個(gè)季度了，能不能把之前季度的（1-2季度）未開票收入改為開票收入，第四季度補(bǔ)開發(fā)票。
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老師您好，收到投資公司的分紅怎么做分錄？季報(bào)填哪里？
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老師，原來(lái)是定期定額個(gè)體工商戶，一直沒(méi)有要過(guò)成本票，25年3季度才被調(diào)成查賬征收，現(xiàn)在申報(bào)3季度個(gè)稅，收入系統(tǒng)自動(dòng)帶出前三個(gè)季度收入總和，當(dāng)?shù)囟悇?wù)局讓先虛寫一個(gè)成本，將來(lái)稅務(wù)局會(huì)不會(huì)查咱們1，2季度的成本票？還有查賬征收的個(gè)體工商戶將來(lái)做匯算清繳時(shí)，收入也應(yīng)該是年累計(jì)收入，沒(méi)有成本票到時(shí)候咋辦？
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你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市公戶收入多少錢是超線了核定征收的
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老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅繳納和計(jì)提怎么繳納個(gè)稅
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我們賬上只有壞賬準(zhǔn)備，按照壞賬準(zhǔn)備算出來(lái)的是241,844.3115 報(bào)表上是241844.31，金額一致的話，所得稅費(fèi)用就不需要再加上了，是嗎？我對(duì)這塊很迷糊一直
你除了這個(gè)壞賬，還有其他的遞延嗎？
就這一個(gè)
是壞賬準(zhǔn)備乘以對(duì)應(yīng)的稅率才得到遞延所得稅資產(chǎn)這個(gè)。
我認(rèn)為的是比方我壞賬準(zhǔn)備100萬(wàn)，我的稅率15%，那么我的遞延所得稅為15萬(wàn)，如果我去年壞賬對(duì)應(yīng)算出來(lái)的遞延資產(chǎn)是10萬(wàn)，那我今年是不是應(yīng)該加上五萬(wàn)的遞延資產(chǎn)？
對(duì)，這樣的話，相當(dāng)于本年度遞延余額是15萬(wàn)，發(fā)生額是15-10=5 這樣
那我所得稅匯算清繳算出，實(shí)際應(yīng)納所得稅額100萬(wàn)的情況下，我利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用是不是應(yīng)該是115萬(wàn)？
不是，最后是5萬(wàn)才對(duì)，因?yàn)榘l(fā)生額是5萬(wàn)
5萬(wàn)不是遞延所得稅資產(chǎn)的數(shù)，那我本身這一年要交100萬(wàn)的所得稅，那我所得稅費(fèi)用的數(shù)不是100+5=105萬(wàn)？
嗯對(duì)，所得稅費(fèi)用的話是105