補(bǔ)交的稅我做到2025年3月了啊，但像那些費(fèi)用是可以入賬但不能稅前扣除就調(diào)增補(bǔ)交了所得稅是這樣理解嗎？但不需要倒回去2020年調(diào)這些憑證的費(fèi)用科目吧？是這樣理解嗎老師？老板天天催我去把2020和2021年這些憑證科目調(diào)整一下，說什么稽查那邊要看！有這樣說的嗎？稽查出要結(jié)案報(bào)告了，稅款也補(bǔ)交完了，還要這些憑證重新調(diào)整完打印去給他們看的嗎？

對(duì)，補(bǔ)交所得稅，不需要補(bǔ)調(diào)整之前的，需要打印給他們

是需要打印給他們還是不需要呢？哪有倒回去2020年和2021年調(diào)整憑證的呀？就算勞務(wù)費(fèi)汽油費(fèi)餐費(fèi)列多了，調(diào)增補(bǔ)交所得了，還要返回去調(diào)憑證嗎？

是的，打印這個(gè)是需要的，補(bǔ)調(diào)整所得稅

補(bǔ)調(diào)整所得稅是調(diào)整以前的憑證嗎？老師能說具體一點(diǎn)嗎？

補(bǔ)調(diào)，所得稅，當(dāng)然是調(diào)整以前的憑證，這個(gè)理解的對(duì)，但是不需要調(diào)整之前的費(fèi)用

老師我還是不太明白，比如2020年有張憑證借：管理費(fèi)用-餐費(fèi)5000 貸：現(xiàn)金5000，這筆費(fèi)用稽查查補(bǔ)要計(jì)入招待費(fèi)，然后補(bǔ)交所得了，我現(xiàn)在2025年，要怎么去調(diào)整呢？補(bǔ)交的的所得稅自己計(jì)入2025年3月的以前年度損益調(diào)整科目了。

現(xiàn)在3月，做一個(gè)補(bǔ)繳所得稅的分錄，其他就沒了

對(duì)啊那補(bǔ)交的的稅我在2025年3月做了，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅。借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：銀行存款 。 他天天催我去倒回去反結(jié)賬到2020年去把之前的那些憑證計(jì)多的費(fèi)用做調(diào)整，要反結(jié)賬5年啊啊啊！

他說的不對(duì)，咋肯呢個(gè)反結(jié)賬2020

那老師說的要打印出來給他們看，是打印哪個(gè)呢？打印補(bǔ)交入賬的這張憑證吧？而不是以前年度入賬的憑證重新反結(jié)賬后調(diào)整的憑證吧！

打印補(bǔ)繳后的這個(gè)憑證，就行

就是啊，那都已經(jīng)入賬到3月了啊，真的無語啊，要是手工賬要怎么反結(jié)賬到5年前啊，這得花多少功夫?。?

嗯嗯你理解了就好的

好的好的，謝謝老師！

老師他說稽查要求一定要倒回2020年去把對(duì)應(yīng)那些錯(cuò)誤費(fèi)用憑證調(diào)整了。然后打印出來?。。≌娴氖且@么調(diào)嗎？今天又跟我吵了

你可以讓他把稽查電話給你，你問下，看看是否有信息差異

他說稽查要求把以前年度那些入錯(cuò)別的科目的費(fèi)用票調(diào)整正確的科目和金額，然后打印出來交給他，而不是在今年3月入賬的憑證